Что такое расчетно‑кассовое обслуживание

Что такое РКО в банке

РКО расшифровывается как расчетно‑кассовое обслуживание. Это комплекс банковских услуг для работы с деньгами компании или ИП.

РКО обеспечивает проведение безналичных расчетов. Он нужен бизнесу, чтобы платить налоги и зарплаты, переводить деньги поставщикам и принимать их от клиентов, участвовать в тендерах и работать на международном рынке.

Что входит в расчетно-кассовое обслуживание

РКО включает обслуживание расчетного счета и проведение банковских операций. В расчетно‑кассовое обслуживание могут входить:

Открытие и обслуживание расчетного счета, который является одним из основных элементов РКО. С него можно переводить деньги в налоговую, поставщикам и подрядчикам, перечислять зарплату сотрудникам. Также с помощью РКО можно контролировать движение денег компании, формировать выписки по счету. Это базовая опция.

Эквайринг. Нужен, чтобы принимать безналичные платежи. Если это торговый эквайринг, банк выдает терминал в аренду и помогает его настроить.

Зарплатный проект. Можно выпускать банковские карты, чтобы начислять зарплату сотрудникам компании.

Инкассация. Специальная служба забирает наличные из офиса или магазина, чтобы внести на счет компании.

Самоинкассация. Можно арендовать сейф и самим перевозить деньги или поставить терминал, чтобы пополнять расчетный счет.

Валютный контроль. Нужен, если компания или ИП заключает контракты с зарубежными партнерами. Банк консультирует по ведению дел с иностранцами, помогает оформлять документы, оценивать законность договоров.

Дистанционное обслуживание. Интернет‑банк или мобильное приложение, которые дают постоянный доступ к счету. Можно удаленно контролировать списание и поступление денег, оплачивать услуги, например аренду офиса.

Обычно банк предлагает пакеты с разными наборами опций, чтобы предприниматель или руководитель ООО мог выбрать оптимальный вариант.

Зачем открывать РКО

Расчетный счет помогает отделить личные деньги от корпоративных, сделать учет расходов и доходов бизнеса более прозрачным и понятным. Без РКО и ИП, и компании сильно ограничены в возможностях.

Не получится участвовать в тендерах и госзакупках. Это ограничение касается и ИП, и организаций. Если бизнес хочет работать с госсектором и крупными клиентами, ему нужно открыть РКО.

Нельзя проводить крупные сделки. Если бизнес получает от контрагентов по одному договору больше 100 000 ₽, он должен делать это через расчетный счет. Наличными такие сделки проводить нельзя.

Штрафы за превышение лимита:

• для ИП — до 5 000 ₽;
• для компании — до 50 000 ₽.

Не получится принимать безналичную оплату от клиентов. Это важно даже в торговой точке. Без РКО нельзя поставить терминал. То есть покупатели должны будут платить исключительно наличными.

А в некоторых случаях по закону нужно дать покупателю возможность безналичного расчета. Об этом мы рассказали в отдельной статье.

Отличия РКО для ИП и юридических лиц

Суть РКО для компании и ИП одна — набор банковских бизнес‑услуг. Но есть нюансы.

Набор документов для регистрации. Индивидуальный предприниматель обычно представляет в банк паспорт и лист записи ЕГРИП по форме № Р60009 вместе с выпиской из Единого госреестра налогоплательщиков, ЕГРН, а компания — как минимум пакет учредительных документов. Но список и для ИП, и для юрлица может быть и больше.

Правила использования счета. ИП может переводить с бизнес‑счета деньги на личные счета без комиссий. Руководитель компании так делать не может.

Важный момент: если предприниматель открывал РКО как ИП, а потом зарегистрировал юрлицо, ему нужно оформить новый счет.

Когда можно обойтись без РКО

Бизнес может обойтись без РКО, если ему не нужен расчетный счет для регулярных безналичных операций. Например:

• самозанятый принимает оплату от физлиц на личную карту или наличными и выдает чеки через приложение «Мой налог»;
• ИП без сотрудников работает с физлицами, принимает наличные или небольшие переводы и не ведет активные расчеты с юрлицами;
• расчеты с другими ИП и компаниями не превышают лимит наличных расчетов — 100 000 ₽ по одному договору.

На практике без РКО можно работать только на самом старте или при очень маленьком обороте. Если бизнес растет, появляются сотрудники, онлайн-оплаты или крупные платежи поставщикам и в бюджет — расчетный счет почти всегда нужен.

Как выбрать подходящий тариф

Стоимость РКО зависит от выбранного тарифа и набора операций. Банки открывают счет бесплатно, но могут брать комиссии за обслуживание, переводы физлицам или юрлицам в другие банки, снятие наличных, прием платежей по терминалам, выпуск бизнес‑карт. Например, бывают разные пакеты и цены для малого бизнеса и среднего.

Вот что нужно сделать перед выбором тарифа.

Определите формат и объем операций — как именно бизнес будет пользоваться счетом. Обратите внимание на такие параметры:

• количество платежей юрлицам и ИП в месяц;
• объем входящих и исходящих переводов;
• необходимость переводов физлицам;
• работа с наличными — внесение и снятие;
• наличие интернет-эквайринга или торгового эквайринга;
• валютные платежи;
• потребность в зарплатном проекте;
• интеграция с бухгалтерией, CRM или онлайн-кассой.

Например, начинающему ИП с несколькими платежами в месяц может подойти базовый тариф с низкой абонентской платой. А компании с большим количеством контрагентов выгоднее более дорогой тариф с пакетом бесплатных платежей.

Проверьте условия по наличным. Если бизнес работает с наличными, важно изучить:

• комиссию за внесение наличных на счет;
• комиссию за снятие наличных;
• лимиты снятия;
• наличие бизнес-карты;
• возможность внесения через банкоматы;
• доступность отделений или партнерской сети.

Для розницы, кафе, салонов красоты и других офлайн-бизнесов условия по наличным могут быть одним из ключевых факторов выбора.

Учтите эквайринг. Если вы принимаете оплату картами или через сайт, сравните условия эквайринга. Важны:

• ставка комиссии;
• стоимость подключения;
• аренда или покупка терминала;
• сроки зачисления денег;
• поддержка СБП;
• интеграция с онлайн-кассой;
• возможность оплаты по QR⁠-⁠коду.

Для бизнеса с большим оборотом даже разница в комиссии на 0,2⁠—⁠0,3% может заметно влиять на расходы.

Как открыть РКО

Клиент подает заявку на открытие расчетного счета в отделении банка или онлайн. Во втором случае нужно оставить свои контактные данные и дождаться звонка менеджера, чтобы согласовать с ним время и место встречи. Открывать счет в любом случае придется очно. Набор документов для РКО зависит от формы бизнеса.

Что представляет ИП. Банк запросит паспорт — это основной документ. Если уже открыт личный счет, паспорт для РКО не понадобится. Также банк запросит ИНН и свидетельство о регистрации ИП.

Кроме этого, банк может запросить:

• копию налоговой декларации — если ИП встал на учет не в том же году;
• выписку из книги учета доходов и расходов — если ИП давно на учете;
• лицензию на ведение деятельности — если она нужна для конкретного вида бизнеса.

Что представляет юрлицо. Нужно подать в банк документ о назначении директора, его паспорт и устав организации.

Если компанию создали не вчера, банк может запросить:

• копию бухгалтерской отчетности;
• копию налоговой декларации;
• справку об уплате налогов и взносов.

Банк может выставить дополнительные требования, поэтому проверяйте пакет документов на его официальном сайте.

Заключение

1. Расчетно‑кассовое обслуживание — комплекс услуг, который помогает бизнесу управлять деньгами, получать платежи и делать переводы физлицам и другим компаниям.
2. Расчетно-кассовые операции включают платежи, переводы и операции с наличными, интернет‑банкинг, эквайринг, зарплатный проект. Можно подключить валютный контроль, инкассацию и другие опции.
3. Расчетный счет является одним из основных элементов РКО.
4. Чтобы открыть расчетно-кассовое обслуживание в банке, ИП нужно представить паспорт, а юрлицу — учредительные документы. Полный список зависит от условий банка.
5. Стоимость РКО зависит от выбранного тарифа и набора операций.