24
подписчика
8
подписок
Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией
Посты
Ролики
Lindyao
23 апреля
Изменения порядка вывоза рублей и золотых слитков из РФ
На основании Указа Президента вводятся ограничения по вывозу наличных рублей и золотых слитков свыше 100 г.
Изменения в части вывоза следующие:
1) с 1 апреля - наличных рублей в страны ЕАЭС свыше 100 тыс. долл. США
и
2) с 1 мая - золота в слитках свыше 100 грамм
Обратите внимание на список определенных аэропортов, из которых можно осуществить вывоз рублей свыше 100 тыс. долл. США и слитков свыше 100 г. , а также на необходимость наличия определенных документов для этого - заверенных банковских выписок, подтверждающих снятие средств со счетов, и заключения Федеральной пробирной палаты для золотых слитков.
Что делать с учетом таких новостей?
Не паникуем, используем банковские и брокерские счета в РФ и за рубежом в связке - не забываем, что всегда есть вариант перевода не только валюты, но и активов (ценных бумаг, фондов) между своими счетами, в том числе зарубеж. Плюс есть золотые монеты и, конечно, как же без варианта спонсирования детской поездки футбольной команды за рубеж 😎 а-ля первоапрельская шутейка :)
Lindyao
8 апреля
Зарубежный криптокошелек = зарубежный счет?
Под соусом регулирования цифровой валюты, Правительство хочет внести изменения в валютное законодательство, чтобы валютные резиденты РФ отчитывались в ИФНС о своих зарубежных криптокошельках.
Исходя из законопроекта, покупать / продавать цифровую валюту с использованием российских счетов можно будет только у российских брокеров / банков. А операции с зарубежными криптоактивами можно будет осуществлять исключительно используя зарубежные счета.
Судя по новостям и тексту законопроекта, отчитываться нужно будет в порядке аналогично тому, который действует сейчас по зарубежным банковским и брокерским счетам. Предположу, что сами сведения по криптокошельку и порядок их представления будут аналогичны действующей системе предоставления информации по зарубежным счетам.
Что это может означать?
То, что в ближайшем будущем владельцы зарубежных криптокошельков будут обязаны предоставлять в ИФНС:
1) уведомления об открытии / закрытии криптокошелька в течение 1 мес. с даты его открытия / закрытия;
2) ежегодные отчеты о движении средств по таким кошелькам.
Не смотря на то, что в новости Коммерсанта прямо указывается, что информация о планируемых штрафах за неподачу сведений пока отсутствует, думаю, что они будут также аналогичны той же самой логике, которая действует сейчас в отношении зарубежных счетов, - предусмотрены штрафы за неподачу в установленный срок уведомлений, ОДДС и штрафы за нарушение порядка отражения информации в ОДДС. Возможно штрафы за незаконные валютные операции будут применяться по криптокошелькам также как и по зарубежным счетам - в зависимости от того куда, от кого и как зачисляются денежные средства при покупке-продажи крипты.
Если законопроект будет принят, подобные изменения повлекут за собой увеличение объема работ для ИФНС и повышение потенциальных штрафов для налогоплательщиков.
Что делать?
Следить за новостями и обязательно выяснить, какие именно сведения предоставляются, а также в целом предоставляется ли информация от организации, в которой открыт ваш криптокошелек, в РФ в рамках автообмена или запроса. Внимательно следить за своими зарубежными счетами, чтобы не допустить случайного «засвета» той информации, которую Вы не хотите предоставлять в ИФНС
Lindyao
20 марта
⚠️НУЖНО ПОДАТЬ НАЛОГОВУЮ ДЕКЛАРАЦИЮ?⚰️
Чтобы не орать через несколько месяцев, судорожно считая потенциальные суммы недоимки (рассчитанные налоговым инспектором без льгот, расходов, вычетов и зачетов налога за рубежом), штрафа за неподачу декларации (до 30% от суммы недоимки), штрафа за не уплату налога (до 40% при умышленном занижении налоговой базы). Да и вообще чтобы не схлопотать уголовку (всего лишь то надо - не заплатить налог в размере 2 млн 700 тыс. руб. за период 3 следующих подряд лет),
❕ПРОЧТИТЕ ТЕКСТ НИЖЕ, чтобы узнать, нужно ли Вам подать налоговую декларацию до 30 апреля❕
Ответ 👍, если в 2025 г. был любой из пунктов ниже:
1. Продажа иностранной валюты, драгоценных металлов и криптовалюты, находящихся в собственности менее 3 лет на российском брокерском счете
2. Продажа недвижимости, находящейся в собственности менее 5 лет / 3 лет в некоторых случаях
3. Сдача в аренду недвижимости / транспорта (не относится к случаям применения режима Самозанятости или статусом ИП)
4. Продажа автомобиля, находящегося в собственности менее 3 лет
5. Получение в дар недвижимости, транспорта, ценных бумаг не от близких родственников (самое очаровательное основание - а-ля небольшое налоговое разочарование от подарка🤣) 🎀
6. Дивиденды, купоны, доходы от реализации / погашении ценных бумаг и ПФИ, проценты по вкладам и депозитам, доходы от оказания услуг по ГПД, трудовые доходы и любые другие ДОХОДЫ, полученные на зарубежном счете
7. Продажа бизнеса (доли / акции в уставном капитале юридических лиц), реализация права требования по договору цессии, оказание услуг / работ без применения специальных режимов и др. доходы, по которым отсутствовала обязанность удержания налога при выплате - налогового агента не было
8. Изменение статуса налогового резидента РФ (налоговым резидентом РФ считается лицо, фактически находящееся 183 дня на территории РФ за период с 1 января 2025 по 31 декабря 2025)
9. Прибыль КИК превысила 10 млн руб., (освобождение не применимо, убытки прошлых лет к переносу отсутствуют)
* Для получения налогового вычета (не обязанность подать декларацию, а право, не относится к упрощенной процедуре для получения вычета)
** Для сальдирования / переноса / фиксации убытка за год по операциям с ценными бумагами и ПФИ (не обязанность, а право)
Если возникли вопросы - напишите в комментарий 💙
Lindyao
16 марта
🔴30 апреля - последний день подачи налоговой декларации 3-НДФЛ и уведомления о КИК без штрафов
🔴1 июня - последний день подачи отчета о движении денежных средств по зарубежным счетам (ОДДС) без штрафов
Настоятельно рекомендую не откладывать представление документов в ИФНС на последний день - технические неполадки в личном кабинете налогоплательщика (ЛКН) могут нарушить все планы, а сейчас каждый рубль на счету!
Моргните в комментах ✅, ЕСЛИ написать об основаниях, КОГДА ВОЗНИКАЕТ обязанность подать налоговую декларацию и ОДДС в следующем посте, будет АКТУАЛЬНЫМ и ПОЛЕЗНЫМ
Lindyao
25 декабря 2025
🚨LAST CALL для инвесторов с убытками за 2022 год
ДО 31 ДЕКАБРЯ НУЖНО подать декларацию, чтобы ЗАФИКСИРОВАТЬ совокупный годовой УБЫТОК от сделок по обращающимся ценным бумагам и производным финансовым инструментам (опционам, фьючерсам), сформированный ЗА 2022 ГОД.
Если не подать документы до 31 декабря, ИФНС не примет налоговую декларацию, которая необходима для сальдирования / фиксации / переноса убытка, так как документы за периоды большие, чем 3 года, нельзя представить.
Поэтому, если есть убыток в 2022, ниже план действий для вас:
⚪️запрашиваем у брокеров отчеты налоговой базы по всем сделкам за 2022
⚪️выгружаем все справки 2-НДФЛ от налоговых агентов за 2022
⚪️подготавливаем декларацию и сопроводительное письмо
⚪️успеваем все сделать до 31 декабря
Вуаля, используем убытки, уменьшая и возвращая налог!
Если нужна помощь, пишите в комментариях!
Обнимаю,
Линда 💟
#ндфл
#убытки
#срочно
#налоги
Lindyao
22 декабря 2025
💰Отсрочка уплаты налога для инвестора
31 декабря по 31 января - срок, в течение которого брокер должен удержать со средств, числящихся на счете, налог от сделок, проведенных в течение года, а именно от:
🔸реализации ЦБ (продажа, погашение)
🔸реализации ПФИ
🔸купонного дохода
🔸дохода в виде материальной выгоды (в некоторых случаях)
✍️Если денег на счете нет - брокер не сможет списать средства в счет удержания налогов
✍️В справке по форме 2-НДФЛ от брокера появится цифра в строке «сумме налога, не удержанная налоговым агентом», в связи с чем в августе следующего года ИФНС направит уведомление об уплате.
✍️Крайний день уплаты налога по такому уведомлению - 1 декабря следующего года.
Таким образом, отсутствие денежных средств на брокерском счете дарит инвестору почти ОДИН ГОД законной отсрочки уплаты налога.
💬Как думаете, насколько отсрочка обязательств - полезный инструмент для инвестора?
#ндфл
#налог
#экономим
Lindyao
1 декабря 2025
Была спикером панели «Налоги в жизни инвестора: считаем, экономим, спим спокойно» на форуме Investment Leaders.
Получила заряд мощной ответной энергии от слушателей, других спикеров, организаторов, коллег, модераторов. Уши были в меду от комплиментов 🤌🏻
В моих приоритетах всегда интересы инвесторов и налогоплательщиков - чтобы было не только интересно, но и эффективно (освобождалось от налогообложения на законных основаниях), понятно и легко адаптируемо. И когда слушатель уходит с новой инвест идей - это победа!
Lindyao
1 декабря 2025
⏰Оплати налог! ⏰
Мягко (насколько это возможно в серое понедельничное утро и текстом ниже о налогах, набранным капс луком) напоминаю, что
СЕГОДНЯ ПОСЛЕДНИЙ ДЕНЬ ОПЛАТЫ НАЛОГА на:
🔴квартиру
🔴машину
🔴землю
🔴проценты по вкладам
🔴доходы свыше 5 млн руб.
Если что-то из вышеперечисленного было в прошлом году - ищите налоговое уведомление с начислениями в своем личном кабинете налогоплательщика (https://lkfl2.nalog.ru/lkfl/). Как выглядит уведомление и как проверить корректность расчета налога - смотрите в моем посте раньше.
Со вторника каждый день просрочки будет стоить вам рубля.
Как оплачивать? Заходим в ЛК, жмакаем на кнопку «Пополнить ЕНС». На скрине отметила, как это выглядит.
Обнимаю, поздравляю с первым зимним днем! 💔
#налог
#ндфл
#зоплотинолог
Lindyao
29 октября 2025
Статус налогового резидента
Чем ближе конец года, тем актуальней становится тема налогового / не / резидента - ведь это влияет на размер налога, который удержит брокер!
Как / не / утратить статус налогового резидента РФ?
Реализация любого из ответа приводит к вопросу времени. А до конца налогового периода времени становится все меньше и меньше с каждым днем!
Тогда как +1 ДЕНЬ за рубежом МОЖЕТ координально повлиять на общее количество дней пребывания в РФ, а значит СОХРАНИТЬ / ИЗМЕНИТЬ статус налогового резидента РФ.
«Ой, а я 90 дней была за рубежом в командировках, 30 дней в отпусках, еще 3 дня на шоппинг ездила, 2 на свадьбу, 2 на день рождения, 7 на йога-тур, 3 на концерт, а потом опять в отпуск на 30 дней. Возможно я - налоговый нерезидент?»
Мне пришла идея - собрать блок вопросов по теме налогового резидентства. На каждый я дам свой ответ и комментарий📹.
Для разгона начнем с самого популярного вопроса:
❕За какой период нужно считать 183 дня❕
💬ПИШИТЕ СВОИ ВОПРОСЫ о статусе налогового резидента / нерезидента В КОММЕНТАРИЯХ. На каждый будет предоставлен ответ или рекомендация.
#НДФЛ
#налоги
#резидент
Lindyao
19 октября 2025
📉Как используя убытки вернуть налог
Одна из хот тем - убытки. К сожалению, не всегда по итогам года все остаются в плюсе. И что еще хуже - далеко не все знают, что полученный убыток можно использовать для целей снижения налоговой базы и возврата налога.
Убыток можно сальдировать с положительными результатами, сформированными на счетах у других брокеров, либо переносить против прибыли на будущие периоды.
При этом автоматически ни первое, ни второе не осуществляется ни налоговыми агентами, ни ИФНС - налогоплательщикам нужно подавать в ИФНС налоговую декларацию самостоятельно.
Поэтому самый первый вопрос, который каждому следует задать себе: есть ли у меня убыток?
Чтобы узнать ответ, можно:
1️⃣Зайти в свой личный кабинет налогоплательщика, перейти в раздел «Доходы», выбрать необходимый период, скачать все справки по форме 2-НДФЛ, посмотреть суммы доходов и расходов по кодам «1530», «1531», «1532», «1533». Если суммы доходов и суммы вычетов по данным кодам будут одинаковые, скорее всего, у вас есть убыток. Чтобы узнать точные цифры убытков, см. действие 2.
2️⃣ У брокеров и банков, где вы торгуете ценными бумагами, запросите отчет, содержащий информацию обо всех операциях с ценными бумагами за прошедшие периоды с отражением информации о финансовом результате на конец года. У каждого банка / брокера свое название данного документа - «Справка - расчет обязательств по НДФЛ», «Отчет НОБ», «Брокерский отчет», «Акт расчета НДФЛ в целях налогообложения» или «Расчет налога на доходы физического лица по операциям с ценными бумагами и ПФИ» и т.д. В данном документе вы сможете увидеть сумму убытка.
Если убыток есть - повод задуматься над подачей налоговой декларации 😉
#убыток
#налоги
#сальдирование
#ндфл
Lindyao
16 октября 2025
ИФНС рассылает налоговые уведомления на доплату налога
На что обратить внимание?
Если в 2024 в России у вас были:
- недвижимость
- транспорт
- земельный участок
- несколько брокеров / банков или
- банковские вклады
то до конца октября ИФНС направит вам налоговое уведомление с информацией о суммах имущественного, транспортного, земельного налога или НДФЛ в части вкладов / пересчета НДФЛ при превышении совокупного годового дохода 5 млн руб.
Оплатить налоги по такому уведомлению нужно до 1 декабря. В случае нарушения срока за каждый просроченный день будет начисляться пеня.
Помимо того, что нужно не забыть об уплате налогов, важно проверить калькуляцию, проведенную ИФНС, так как инспектора часто допускают ошибки, дублирования и неточности. На что обратить внимание в первую очередь?
При получении уведомления внимательно проверяйте:
1) все ли объекты недвижимости / транспорт перечислены;
2) корректность периодов нахождения объектов недвижимости / транспорта в собственности;
3) корректность периода получения доходов (должен быть за 2024);
4) включение и корректность указания сведений из декларации, в том числе налоговые вычеты (если декларация подавалась);
5) применение вычета в виде необлагаемой суммы по вкладам (если такие вклады есть).
Нужна помощь? Пиши в комментариях 😉
#налог
#налоги
#ндфл
Lindyao
14 октября 2025
🥈Налог с продажи драгоценных металлов 🥇
У многих в составе инвестиционного портфеля имеются золото и серебро 😉 Но совсем не многие задумываются над вопросом налогообложения, которое возникнет при продаже таких активов.
Напомню, что в большинстве случаев российские брокеры или банки выступают налоговыми агентами и удерживают НДФЛ от инвестиционных доходов.
Но реализация драгоценных металлов, а также иностранной валюты, - исключения, при которых российские банки и брокеры не исчисляют и не удерживают налог. Поэтому в случае продажи драгоценных металлов или иностранной валюты - нужно самостоятельно декларировать подобный доход. А именно - подготавливать и подавать налоговую декларацию и уплачивать НДФЛ. Сроки подачи декларации - до 30 апреля года, следующего за получением дохода. Срок уплаты НДФЛ - до 15 июля.
На что обратить внимание:
1️⃣Доход от реализации драгоценного металла / иностранной валюты может быть уменьшен на сумму документально подтвержденных расходов, понесенных налогоплательщиком при приобретении такого драгоценного металла / иностранной валюты.
В случае отсутствия таких подтверждающих документов, можно применить фиксированный имущественный вычет, не превышающий 250 тыс. руб. (на практике еще попробуй этот вычет обоснуй).
2️⃣Если срок нахождения драгоценного металла в собственности превысит 3 года, доход от реализации такого драгоценного металла будет освобождаться от НДФЛ. И в этом случае декларацию представлять не нужно, как и платить налог.
3️⃣Отрицательный финансовый результат реализации драгоценного металла не переносится против дохода, полученного по аналогичным сделкам. То есть, убытки от реализации драгоценного металла учесть не получится.
Вывод: с точки зрения налогообложения эффективнее держаться в металлических позициях минимум 3 года🙂
#серебро
#драгоценныеметаллы
#золото
#налоги
#ндфл
