Хэштег #налог | Тинькофф Инвестиции Пульс

Ну что, видимо начинаем сериал под названием ФНС: 1 сезон 1 серия😁. Все началось в сентябре с сообщения о том, что ко мне есть вопросы по декларации Freedom Finance KZ за 2024 год. У меня возникло недоумение: какие ко мне могут быть вопросы, если я эту декларацию не подавал?😁. Нет, серьёзно, в конце 2024 года я только открыл счет, пополнил его переводом из российского банка, купил несколько килобаксов и парочку активов. Все. Ни одной продажи. Ни дохода, ни убытка. Кому нужна нулевая декларация? Оказывается, у ФНС вот эти вот купленные на свои кровные тугрики килобаксы отображаются, как доход🤯 (тут к месту один из любимых смайлов ) С которых они и просят заплатить 13%. To be continued...

КАК ИНВЕСТОР С ПОРТФЕЛЕМ $1 МЛН ТЕРЯЕТ ДЕСЯТКИ ТЫСЯЧ ДОЛЛАРОВ НА БУМАЖНОЙ ПРИБЫЛИ, И ПОЧЕМУ ЭТО МОЖНО ОСТАНОВИТЬ Знакомо ли вам это чувство, когда радость от успешной инвестиции на международном рынке омрачается одним словом: декларация? Каждый год одна и та же история: Вы получаете отчет от вашего брокера, открываете его, и вместо ясности - головная боль. Непонятные таблицы, запутанные движения активов, которые физически невозможно свести воедино без стресса. А впереди налоговая Вы тратите недели, нервы и , чтобы просто правильно заполнить бумаги. И самое обидное - с вас списывают на прирост капитала, даже если вы не выводили средства, а просто реинвестировали . Кейс клиента с портфелем $1 млн Недавно мы разбирали ситуацию клиента. Инвестиции показывают уверенный рост. Но раз в год приходило суровое напоминание: . Ежегодная отчетность становилась настоящим испытанием: • Валютная прибыль не выводилась • Налог на нее нужно было платить в рублях по текущему курсу • Каждый год он буквально доставал живые деньги из оборота, чтобы заплатить за виртуальный рост • Потери - десятки тысяч долларов эквивалента Плюс расходы на специалиста, который пытался разобраться в этом запутанном отчете. И постоянное внутреннее напряжение: а вдруг я ошибся в цифрах и получу штраф? Его фраза запомнилась: «Я всё это время принимал неудобство за норму. Оказывается, проблема была не в инвестициях, а в структуре владения». Но так не должно быть, есть другой путь Проблема решается через перевод активов в трастовую структуру. Что изменилось через полгода: 1. Налог на прирост капитала не возникает. Структура оптимизирует налоговые обязательства. 2. Время на подготовку отчетности не требуется. Вы больше не сводите брокерские выписки. 3. Экономия десятков тысяч долларов ежегодно только на прямых налоговых потерях, не считая стоимости ваших нервов и услуг бухгалтеров. 4. Юридическая защита. Капитал надежно обособлен от личных рисков. 5. Прозрачное наследование. Активы переходят наследникам без судебных процедур и заморозок. Инвестиции должны приносить уверенность, а не тревогу. Следующий шаг Если вы готовы посмотреть на свою ситуацию профессионально, приглашаю на стратегическую сессию, чтобы увидеть реальную экономию и понять, как структурировать капитал правильно. Подписывайтесь на обновления блога и делитесь материалом с друзьями в социальных сетях.

Ровно через месяц Ваш налог к уплате превратится в 🎃 НАЛОГОВУЮ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ, что чревато начислением пеней за каждый день просрочки, риском запрета на выезд за границу, возможным списанием средств с вашего банковского счета без уведомления и прочими неприятностями😬 Напомню, что налоговое уведомление приходит ежегодно от ИФНС за предыдущий год каждому собственнику квартиры, транспорта, земельного участка, дома, парковочного места, гаража, кладовки, а также тем, у кого открыт банковский вклад, кто получил доходы на суммы свыше 2,4 млн руб. от двух и более источников, чей агент не удержал налог и т.д. ⚠️Если в 2025 в России у вас было что-то из вышеперечисленного - проверяйте наличие уведомления на почте / в личном кабинете налогоплательщика / на Гос услугах. ⏰Оплатить налоги по такому уведомлению нужно до 1 декабря. Помимо того, что нужно не забыть об уплате налогов до дедлайна, важно ПРОВЕРИТЬ КАЛЬКУЛЯЦИЮ, проведенную ИФНС, на предмет ошибок, дублирования и неточностей. Рекомендую проверить уведомление на предмет: ✅все ли объекты недвижимости / транспорт перечислены; ✅корректность сроков нахождения объектов недвижимости / транспорта в собственности; ✅корректность периода нахождения в получения доходов (должен быть за 2025); ✅отражение всех причитающихся льгот; ✅включение информации и ее корректность из представленной налоговой декларации по форме 3-НДФЛ, в том числе налоговые вычеты; ✅применение вычета в виде необлагаемой суммы по российским банковским вкладам (210 тыс. руб. за 2025). Если даже с подсказками выше, тяжело проверить ИФНС и их расчет - пишите в личные сообщения 😉

для себя на год вперед (20.10.2026) VK в секторе : что это значит для акционеров С 20 октября 2026 года акции VK включены в Сектор рынка инноваций и инвестиций (РИИ) Московской биржи — бумаги становятся кандидатами на получение налоговой льготы по долгосрочному владению (ЛДВ-РИИ). Суть льготы: год вместо трех лет Обычная ЛДВ требует владения бумагами более трех лет. Для акций из перечня РИИ срок сокращен до одного года. Если вы держите такие бумаги больше года и продаете их, доход освобождается от НДФЛ. Лимит: Льгота распространяется на доход в пределах 50 млн ₽ в год. Сумма превышения облагается налогом по ставке 13–15% . Важное условие Льгота применима, только если бумага остается в перечне РИИ на дату продажи и в течение 365 дней до нее. Если VK исключат из сектора, право на льготу по этой бумаге может быть утрачено. Что это значит на практике Включение в РИИ не меняет фундаментальную стоимость компании. Но для инвестора, который планирует держать бумагу год и более, это создает дополнительный налоговый бонус: возможность продать без НДФЛ (в пределах лимита 50млн прибыль, все что выше налог 13-15% , а с 2027 могет быть и все 22% ), не дожидаясь трехлетнего срока. Отмена , скрытый поэтому и тарят, пылесося 68% фри-флоата , смотрим до 20 октября 2027 и чтоб не исключили из списка БлагоДарю себя, что вывернул шорты и не стал упрямиться, приняв убыток.

ВСЁ В КИРПИЧЕ: ПОЧЕМУ ЭТО ОШИБКА И КАК ВЫСТРОИТЬ СИСТЕМУ ЗАЩИТЫ КАПИТАЛА Недвижимость не пропадёт. Эту мысль я слышу часто. Обычно за ней 70-90% капитала: квартиры, коммерция, участок на потом, в одной стране и в прямой собственности. Выглядит надёжно, пока не понадобятся . не продаётся за неделю, а срочная продажа почти всегда означает скидку. Всё привязано к одному закону и всё доступно для претензий, если оформлено на вас лично. Но главное проявляется при уходе из жизни. Стены нельзя поделить: один наследник хочет продать, другой жить, третий ждать цены. А потом приходит налог на наследство. Недвижимость за рубежом, как правило, облагается по закону страны, где она находится. В ряде стран ставки доходят до 40% и выше. Во многих юрисдикциях, пока налог не уплачен, наследники не могут оформить права на объект. Ни жить, ни сдавать, ни продать. Объект стоит, время идёт, а деньги приходится искать на стороне. Это не ошибка человека. Это отсутствие системы. Как это выглядит в жизни. Предприниматель, 52 года. Четыре квартиры и коммерческое помещение, около 85% капитала. Он сказал: «Я всё вложил в кирпич. Что могло случиться?». Случилась возможность: партнёр предложил войти в проект, нужна была крупная сумма за 60 дней. Свободных денег не было. Квартиру продавали четыре месяца и отдали с дисконтом больше 15%. Срок для входа в проект к тому моменту вышел. Потеряли не только деньги, потеряли возможность. Тогда он задал себе другой вопрос: если с ним что-то случится, смогут ли близкие вообще вступить в права на эти объекты и чем они заплатят налог? Он сказал: «Я думал, что у меня . А у меня были стены». Что мы сделали: 1. Выделили резерв на 12 месяцев расходов в ликвидных инструментах. Рынок колеблется, поэтому с подушки начинается любая диверсификация. 2. Два самых слабых объекта по доходности и ликвидности вывели на без горящих сроков. 3. Высвобожденный капитал разместили в широких индексных фондах внутри трастовой структуры. Доли наследников прописаны чётко. В правильно выстроенной структуре на такие активы налог на наследство, как правило, не возникает. 4. По оставшейся недвижимости налог посчитали заранее и выделили под него отдельный резерв. Наследники смогут оплатить его сразу, оформить права без задержек и сами решить, что оставить. Доля недвижимости снизилась с 85% примерно до половины. Теперь это одна из опор, а не весь фундамент капитала. Через полгода он впервые за много лет собрал семью и показал схему: кому что достаётся, из какого резерва платится , что делать в первые дни. Разговор, которого он избегал годами, занял час. Вопрос для самопроверки: если с вами что-то случится, чем ваши наследники заплатят налог, чтобы вообще вступить в права на объекты? Если ответ неочевиден, система ещё не выстроена. Хотите увидеть, как распределён ваш капитал и где у него слабые места? Приглашаю вас на стратегическую сессию. Мы разберём вашу текущую структуру, найдём уязвимости и наметим конкретные шаги по созданию по-настоящему устойчивого капитала для вашей семьи. Подписывайтесь на обновления блога и делитесь материалом с друзьями в социальных сетях.

🏦 Положил деньги в банк — пусть копятся. А потом пришел налог Многие уверены: "Вклад — это просто способ сохранить деньги. Лежат себе, проценты капают — какой еще налог?" Проценты — это доход. И с него платится НДФЛ. Банк передает данные в ФНС, налоговая считает сама, и вам приходит уведомление — декларацию подавать не нужно. Сезон таких уведомлений уже открыт. Разбираем живые ситуации, с которыми к нам приходят. 👇 ___________________________________________ ❓ У меня же в разных банках — значит, налога нет? У нашего подписчика вклады в трех банках, в каждом проценты меньше 210 000 ₽. А уведомление все равно пришло. Проценты по ВСЕМ вкладам и накопительным счетам в России суммируются. Пример: 1 млн под 18% — 180 000 ₽, еще 500 000 под 18% — 90 000 ₽. Итого 270 000 ₽. Налог с превышения — 7 800 ₽. У супруга при этом своя необлагаемая сумма. ❓ Я пенсионерка. Разве мне тоже платить? Да. Льготы по возрасту для налога на вклады нет. ❓ 210 000 ₽ не облагаются каждый год? Нет, это не фиксированная сумма. Лимит = 1 млн ₽ × максимальная ключевая ставка ЦБ за год. За 2025 год — это 210 000 ₽. За 2026 год прогноз около 160 000 ₽. Поэтому налог может появиться даже у тех, кто за 2025 год ничего не платил. ❓ Я читала про 22%. Это меня коснется? Пока нет. 22% — это только предложение Минфина, закон еще не принят. И даже если примут — ставка коснется доходов свыше 50 млн ₽ в год. ❓ Хочу перевести вклад в другой банк. Налог будет? Нет. Перевод денег между своими вкладами — это не доход. Налог возникает только с процентов, которые начисляет банк. 💬 А вы уже проверили свое уведомление? Все верно посчитано?

⏳ Отсрочка ~ на 3 года. Потом ФНС может придти за вами Если вы уехали из России надолго (по работе или просто пожить), формально вы могли потерять статус налогового резидента. ФНС об этом уведомлять не обязательно. НО последствия могут догнать вас через несколько лет. ➖ Если вы провели за пределами РФ 183 дня и более в течение 12 следующих подряд месяцев — вы нерезидент. Исключение: краткосрочное до 6 месяцев обучение или лечение за рубежом (резидентство не прерывается). ⚠️ Если вы стали нерезидентом, но налог продолжали платить по резидентской ставке — доначислят разницу, пени и штраф. Ставки для нерезидентов выше. 📌 Что делать Вариант 1: уведомить налоговых агентов (банк, брокера), чтобы они пересчитали ставку. Вариант 2: по итогам года подать декларацию и доплатить налог самостоятельно. Если налогового агента нет (например, продаете имущество), резидентство учитываете сами: применяете нужную ставку и подаете декларацию как нерезидент. 🔍 Как ФНС узнает Автоматическая система определения резидентства пока не запущена — срок сдвинут на конец 2027 года. Но риски остаются: данные о пересечении границы, информация от банков в рамках валютного контроля, сведения по CRS. Срок давности по налоговым нарушениям — 3 года. 💡 Вывод Обязанности уведомлять ФНС о потере резидентства нет. Но если вы фактически стали нерезидентом — либо сообщите агентам, либо подайте декларацию и доплатите налог. Иначе в течение трех лет может прийти неприятный сюрприз.

У ВАС ПОРТФЕЛЬ ОТ $300 000? ТОГДА ВЫ ЕЖЕГОДНО ТЕРЯЕТЕ ДЕСЯТКИ ТЫСЯЧ ДОЛЛАРОВ НА ОДНОЙ ОПЕРАЦИИ Рынок вырос и доля ваших акций теперь занимает 70% портфеля вместо целевых 50%. Здравый смысл говорит, что нужно ребалансировать. Вы продаёте часть активов и покупаете . Вы чувствуете, что действуете дисциплинированно и правильно. Но именно в этот момент срабатывает тихий убийца вашей доходности. Кейс из практики: портфель $500 000, горизонт 10 лет Давайте посмотрим на реальную математику (цифры усреднённые, для наглядности): Сценарий А: Обычный брокерский счёт: • Ожидаемая доходность: 8% годовых. • Ежегодная ребалансировка фиксирует , с которой удерживается налог на прирост капитала 20%. • Эти ежегодные налоговые издержки снижают эффективную доходность до ~6,4%. • Итог через 10 лет: ~$928 000. Сценарий Б: Структура с отложенным налогообложением (например, PPLI): • Доходность: 7,5% годовых (мы честно вычитаем ~0,5% административных издержек самой структуры). • Ребалансировка внутри структуры не является налогооблагаемым событием. не возникает до момента реального вывода средств бенефициаром. • Весь работает на сложный процент без ежегодных налоговых потерь. • Итог через 10 лет: ~$1 030 000. Разница: $102 000. Это не упущенная выгода, это реальные деньги, которые могли бы пойти на образование детей, покупку недвижимости или ваш пассивный . И это при портфеле всего в $500K. На суммах ближе к $1M разница превышает $200 000. Почему об этом молчат? Потому что массовые инвестиционные советы фокусируются на выборе правильной акции, а не на архитектуре владения. В своей практике я вижу, как эта структурная ошибка годами съедает капитал семей. И важно сделать так, чтобы капитал рос, а не обслуживал чужие бюджеты. Что с этим делать? PPLI позволяет менять внутри структуры без налоговых событий. Это законно, это стандарт private banking, и теперь это доступно сегменту от $300 000. Налог на прибыль при ребалансировке возникает при любом размере портфеля. Но именно на капиталах от $300 000 использование международных структур (вроде ) становится математически оправданным. На этом уровне незаметные издержки превращаются в ощутимые десятки тысяч долларов упущенной прибыли, которые работают не на вас, а на налоговый орган. Хотите, я покажу расчёт разницы на горизонте 10 лет для вашего текущего портфеля? Приглашаю на стратегическую сессию, чтобы выстроить архитектуру капитала под ваши цели. Разберём, где он работает на вас, а где на чужие бюджеты. Подписывайтесь на обновления блога и делитесь материалом с друзьями в социальных сетях.

🕵️ Не хватило пару справок — и 500 000 ₽ ушли брокеру 👤 Клиент Андрей: Я закрыл ИИС. Рассчитывал, что налога с прибыли не будет. А брокер удержал почти 500 000 ₽! Говорят, у меня нет справки из ФНС. О какой справке речь? 👩 Эксперт: Давайте по порядку. Когда был открыт ИИС? 👤 Андрей: В 2019 году. 👩 Эксперт: Он у вас старого образца или трансформировали в новый ИИС-3? 👤 Андрей: Трансформировал, примерно в мае 2024 года. 👩 Эксперт: Понятно. А получали ли вы когда-нибудь вычеты со взносов? И есть ли у вас другие ИИС? 👤 Андрей: Вычет никогда не получал, других ИИС нет. Только этот один. 👩 Эксперт: Тогда вот в чем дело. Чтобы брокер не удерживал налог при закрытии, вам нужно было предоставить ему две справки: что ранее никогда не получали вычет со взносов и о том, что у вас не более трех ИИС. 👤 Андрей: И что теперь? Налог нельзя вернуть? 👩 Эксперт: Можно. ✅ Эксперт НДФЛки запросил у Андрея необходимые документы, подготовил декларацию и пояснения для налоговой. 💰 Итог 500 000 ₽ вернулись на счет клиента. ❗️ Важно запомнить - Для ИИС старого типа нужна справка из ФНС о неполучении вычета со взносов. - Для ИИС-3 требуется подтверждение, что у вас не больше трех таких счетов. - Справки подают брокеру до закрытия счета. - Если брокер уже удержал налог — его можно вернуть через 3-НДФЛ. 💬 А вы знали про эти справки? Или брокер тоже удержал налог при закрытии? Напишите в НДФлку — поможем вернуть деньги.

Армения передает данные в ФНС Армения два года в системе автоматического обмена финансовой информацией. И это не про «когда-нибудь», а уже сейчас. 📌 Что передается В налоговую уходит не только факт наличия счета. Брокер раскрывает общий оборот по счету и доходы. Оборот — это не доход. Это сумма всех движений денег за год: пополнения, выводы, переводы, технические операции. По доходам передаются: — дивиденды — проценты — поступления от продаж ценных бумаг — прочие доходы 👉 Если у вас есть счет в Армении, данные о ваших доходах уже в ФНС. Даже если вы не подавали декларацию. Налоговая может сверить цифры, увидеть расхождения и прислать требование. ⚠️ Данные могут не совпадать Бывает, что в цепочке передачи происходит ошибка. Например: - налоговая видит 100 000 дохода, а на самом деле вы получили 10 000; - или принимает общий оборот по счету за доход. В этом случае справка от брокера — ваша защита. В ней видно, что именно было доходом, а что — просто движением денег. Предоставьте ее налоговой, и вопросы уйдут. 💡 Вывод Автообмен с Арменией работает. Проверьте, все ли задекларировано, не забывайте про ОДДС при оборотах свыше 600 000 ₽ и держите под рукой справку от брокера (пример в этом посте) — на случай, если цифры в ФНС разойдутся с реальностью. * Чек-лист для владельцев зарубежных счетов (