175
подписчиков
«Клуб умных инвесторов» Здесь вы найдете ответы на ключевые вопросы по инвестиционным льготам и актуальные новости по налогообложению. О нас: https://ndflka.ru/contacts
Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией
Посты
Ролики
Nalogi_tradera
3 ноября в 12:12
⏳ ОСТАЛОСЬ 28 дней...
Оплатить налоги нужно до 1 декабря.
Но если вы просто откроете уведомление и нажмете «оплатить» — рискуете переплатить. Уведомления приходят с ошибками, и это не редкость.
⚠️ Реальные примеры из практики
➖ Пример 1
По клиенту подавали декларацию за 2024 год с заявленными убытками. Налог к доплате снизили, ЕНС за 2024 год скорректировали. А теперь пришло уведомление за 2025 год — и та же сумма налога снова к уплате.
➖ Пример 2
Клиент подал декларацию с доходом от продажи, вычетами и убытками, налог нулевой. А в уведомлении сумма дохода оказалась больше, чем в декларации — часть дохода задвоилась. Образовался налог на сумму более 1 млн ₽.
❗️НЕ ПЛАТИТЕ ВСЛЕПУЮ!
Проверьте уведомление, сверьте суммы с декларацией и отчетами брокера.
💡 Кстати налог можно снизить — лайфхаки опытных инвесторов https://www.tbank.ru/invest/social/profile/Nalogi_tradera/ebb316be-0456-4601-8b1e-aa7e78171cda/.
💬 Проверяли свое уведомление? Все сходится?
Если нет, напишите в НДФлку. Проверим и исправим ошибки.
#налог #убытки
@Nalogi_tradera
Nalogi_tradera
30 октября в 14:16
🌎 Нерезиденты: ставки по дивидендам и вкладам хотят поднять до 30%
Для тех, кто получает доходы из России, но живет за границей, готовится неприятный сюрприз. Законопроект https://www.tbank.ru/invest/social/profile/Nalogi_tradera/e49f89ce-c3a5-4447-a759-a853d5a9da59/ предлагает повысить ставки по ряду доходов для налоговых нерезидентов.
👉 Что сейчас и что планируют
• Дивиденды от российских компаний
Сейчас — 15%. Планируют — 30%. Льготная ставка отменяется.
• Проценты по вкладам в банках РФ
Сейчас — 15%. Планируют — 30%.
• Зарплата и вознаграждения по ГПД
Если работаете удаленно на российские компании https://www.tbank.ru/invest/social/profile/Nalogi_tradera/2a0978e2-fc1c-425c-bc59-d1cab0d13cf5/ — прогрессия 13-22%. Останется без изменений.
• Доходы от продажи имущества и долей
Было и останется 30% (вычеты и расходы не действуют)
⚠️ Что это значит
Если вы налоговый нерезидент РФ и получаете дивиденды или проценты по вкладам из России — с 2027 года налог может вырасти вдвое.
Законопроект пока в Госдуме. Планируемый срок вступления в силу — 1 января 2027 года.
#новости #налог #нерезиденты #дивиденды
@Nalogi_tradera
Nalogi_tradera
30 октября в 13:12
💰 Уплатил налог с матвыгоды 7,5 млн. А мы вернули 900 000 ₽
Думаете, если налог уже уплачен — история закончена? А вот и нет 😎
👇 История Дмитрия
- Брокер начислил матвыгоду по акциям Yandex N.V. 7,5 млн ₽.
- Налог более 1 000 000 ₽. Брокер его не удержал, Дмитрий получил уведомление и заплатил.
- Акции в том же году были проданы. Брокер учел матвыгоду в расходах — и финансовый результат вышел отрицательным. Убыток можно было бы перенести на будущие годы.
Дмитрий мог бы ждать и использовать этот убыток потом. Но решил иначе и обратился в НДФЛку.
🔍 Эксперт НДФЛки подготовил альтернативный расчет матвыгоды с правовым обоснованием — отличающийся от брокерского. На его основе подал декларацию.
✅ Итог
- Матвыгоду снизили с 7,5 млн до 650 000 ₽.
- Дмитрий вернул 900 000 ₽ из бюджета уже сейчас.
Клиент рассудил просто:
лучше живые 900 000 ₽ сегодня, чем когда-то в будущем те же деньги через убытки.
P.S. Налог уплачен — не значит, что его нельзя пересчитать. Иногда за этим стоит реальный миллион.
#кейс #налог #матвыгода #акции
@Nalogi_tradera
Nalogi_tradera
29 октября в 8:33
🏦 Положил деньги в банк — пусть копятся. А потом пришел налог
Многие уверены:
"Вклад — это просто способ сохранить деньги. Лежат себе, проценты капают — какой еще налог?"
Проценты — это доход. И с него платится НДФЛ.
Банк передает данные в ФНС, налоговая считает сама, и вам приходит уведомление — декларацию подавать не нужно.
Сезон таких уведомлений уже открыт. Разбираем живые ситуации, с которыми к нам приходят. 👇
___________________________________________
❓ У меня же в разных банках — значит, налога нет?
У нашего подписчика вклады в трех банках, в каждом проценты меньше 210 000 ₽. А уведомление все равно пришло.
Проценты по ВСЕМ вкладам и накопительным счетам в России суммируются.
Пример:
1 млн под 18% — 180 000 ₽, еще 500 000 под 18% — 90 000 ₽. Итого 270 000 ₽. Налог с превышения — 7 800 ₽.
У супруга при этом своя необлагаемая сумма.
❓ Я пенсионерка. Разве мне тоже платить?
Да. Льготы по возрасту для налога на вклады нет.
❓ 210 000 ₽ не облагаются каждый год?
Нет, это не фиксированная сумма.
Лимит = 1 млн ₽ × максимальная ключевая ставка ЦБ за год.
За 2025 год — это 210 000 ₽.
За 2026 год прогноз около 160 000 ₽. Поэтому налог может появиться даже у тех, кто за 2025 год ничего не платил.
❓ Я читала про 22%. Это меня коснется?
Пока нет.
22% — это только предложение Минфина, закон еще не принят. И даже если примут — ставка коснется доходов свыше 50 млн ₽ в год.
❓ Хочу перевести вклад в другой банк. Налог будет?
Нет. Перевод денег между своими вкладами — это не доход. Налог возникает только с процентов, которые начисляет банк.
💬 А вы уже проверили свое уведомление? Все верно посчитано?
#налог #вопросответ
@Nalogi_tradera
Nalogi_tradera
28 октября в 9:57
🧩 Казалось бы, убыток есть — можно не платить. Но есть нюанс
❓ Вопрос от подписчика:
«В прошлом году получил убыток по ценным бумагам. И в том же году продал квартиру с прибылью. Можно ли зачесть тот убыток, чтобы не платить налог с недвижимости?»
❌ НЕТ, нельзя.
Ценные бумаги и недвижимость — разные налоговые базы. Убыток по одной базе не переносится на другую.
💡 Что можно сделать
1️⃣ Убыток по акциям не пропадет:
— Его можно зачесть против прибыли по ценным бумагам в этом году.
— Либо перенести на следующие периоды в течение 10 лет.
2️⃣ А для снижения налога с продажи квартиры есть другие инструменты:
— имущественный вычет (1 млн ₽) или учет расходов на покупку
— имущественный вычет за покупку и с % по ипотеке
— социальные вычеты
#вопросответ #налог #убытки #вычеты
@Nalogi_tradera
Nalogi_tradera
28 октября в 9:56
⏳ Отсрочка ~ на 3 года. Потом ФНС может придти за вами
Если вы уехали из России надолго (по работе или просто пожить), формально вы могли потерять статус налогового резидента.
ФНС об этом уведомлять не обязательно.
НО последствия могут догнать вас через несколько лет.
➖ Если вы провели за пределами РФ 183 дня и более в течение 12 следующих подряд месяцев — вы нерезидент.
Исключение: краткосрочное до 6 месяцев обучение или лечение за рубежом (резидентство не прерывается).
⚠️ Если вы стали нерезидентом, но налог продолжали платить по резидентской ставке — доначислят разницу, пени и штраф.
Ставки для нерезидентов выше.
📌 Что делать
Вариант 1: уведомить налоговых агентов (банк, брокера), чтобы они пересчитали ставку.
Вариант 2: по итогам года подать декларацию и доплатить налог самостоятельно.
Если налогового агента нет (например, продаете имущество), резидентство учитываете сами: применяете нужную ставку и подаете декларацию как нерезидент.
🔍 Как ФНС узнает
Автоматическая система определения резидентства пока не запущена — срок сдвинут на конец 2027 года. Но риски остаются: данные о пересечении границы, информация от банков в рамках валютного контроля, сведения по CRS. Срок давности по налоговым нарушениям — 3 года.
💡 Вывод
Обязанности уведомлять ФНС о потере резидентства нет. Но если вы фактически стали нерезидентом — либо сообщите агентам, либо подайте декларацию и доплатите налог. Иначе в течение трех лет может прийти неприятный сюрприз.
#налог #нерезиденты
@nalogi
Nalogi_tradera
28 октября в 9:55
🆕 Новая налоговая реформа
В Госдуму внесен законопроект с масштабными поправками. Основная часть изменений может заработать с 1 января 2027 года.
1️⃣ Единая шкала: пассивные доходы складывают с зарплатой
- Сейчас дивиденды, доход от продажи ценных бумаг и проценты по вкладам облагаются отдельно по ставке 13–15%.
- Законопроект предлагает объединить их в одну базу с остальными доходами и применять прогрессию 13–22%.
Если у вас высокая зарплата, дивиденды могут «утянуть» под ставку 22%. 🤔
📌 Что еще войдет в общую базу:
- дивиденды и купоны по ценным бумагам
- доходы от продажи ценных бумаг, ПФИ, цифровых прав и долей в ООО
- проценты по вкладам
- продажа имущества (недвижимость, транспорт)
- выплаты по договорам страхования
2️⃣ Банки станут налоговыми агентами по вкладам
- Сейчас ФНС сама рассчитывает налог с процентов по вкладам, а вкладчик платит по уведомлению.
- По новым правилам банки будут удерживать НДФЛ при выплате процентов с учетом необлагаемого лимита.
ФНС продолжит сводить данные по всем банкам и при необходимости пришлет уведомление о доплате.
💬 Как вам инициатива? Планируете что-то менять до 2027 года?
#новости #налог
@Nalogi_tradera
Nalogi_tradera
27 октября в 12:37
❓ Вопрос подписчика:
«Разбирали декларирование валюты, а у меня вопрос про GLDRUB на ИИС-3. Если куплю биржевое золото на счет, при закрытии налог возьмут? Или это как акции — освобождается?»
❌ Ответ
Нет, освобождаться не будет. И это не зависит от типа ИИС.
🥇 Золото (GLDRUB) и валюта относятся к имуществу.
А льгота по ИИС (и старого типа, и ИИС-3) освобождает от налога только прибыль по сделкам с ЦБ и ПФИ. Валюта и драгметаллы в эту категорию не входят .
Что это значит на практике:
По сделкам с золотом и валютой на ИИС брокер не является налоговым агентом. Он не удержит налог и не подаст сведения. Считать налог и подавать декларацию нужно самостоятельно — точно так же, как и на обычном брокерском счете.
📌 О том, как декларировать валютные операции и операции с драгметаллами, мы разбирали в отдельных постах.
#налог #иис #иис3
@Nalogi_tradera
Nalogi_tradera
27 октября в 12:36
💻 Айтишник уехал работать в теплые страны. Что с налогами?
❓ Приведем дословный вопрос подписчика:
Если айтишник пожить уехал в теплые места на удаленке, что ему делать, например?
ЗП получает, работодатель платит за него все налоги, как будто он и не уезжал никуда.
1️⃣ Если работаете на российскую компанию
Ваш доход считается полученным из источников в РФ. Работодатель остается налоговым агентом — он сам считает и удерживает НДФЛ из зарплаты.
Ставка для резидентов и нерезидентов, работающих удаленно на российскую компанию, одинаковая:
- 13% с дохода до 2,4 млн ₽
- 15% с 2,4 до 5 млн ₽
- 18% с 5 до 20 млн ₽
- 20% с 20 до 50 млн ₽
- 22% свыше 50 млн ₽
2️⃣ Если работаете на иностранную компанию
В этом случае доход считается полученным от источника за пределами РФ.
Если вы налоговый нерезидент РФ — в России этот доход не облагается. Налог платится по правилам страны вашего резидентства.
Если хотите разобрать свою ситуацию — обращайтесь в НДФлку.
#вопросответ #налог #нерезиденты
@Nalogi_tradera
Nalogi_tradera
22 октября в 9:40
Германия с 2027 года приостанавливает СоИДН с Россией
📌 В августе 2023 года Россия частично приостановила СоИДН с Германией — перестали применяться статьи 5–22 и 24.
• Это значит что пониженные ставки по дивидендам, процентам и роялти уже не работают.
• Также не применяются положения об удержании налога только в одной стране.
Статья 23 об устранении двойного налогообложения не была приостановлена, поэтому налог, уплаченный в Германии, по-прежнему можно зачесть в России.
👉 30 июня 2026 года Германия уведомила Россию о полной приостановке соглашения с 1 января 2027 года.
✅ Со стороны России порядок не меняется. Налоговые резиденты РФ, получающие доходы из Германии, также смогут засчитывать уплаченный там налог, поскольку Россия не приостанавливала статью 23.
❌ А вот резидентам Германии с 2027 года зачесть в Германии налог, уплаченный в России, будет нельзя.
Также есть риск доплаты налога в Германии с российских доходов до немецкой ставки — она выше российской.
P.S. Тенденция очевидна: европейские страны постепенно двигаются к полной остановке или встречной приостановке СоИДН с Россией.
#налог #нерезиденты
@Nalogi_tradera
Nalogi_tradera
21 октября в 8:28
🕵️ Не хватило пару справок — и 500 000 ₽ ушли брокеру
👤 Клиент Андрей:
Я закрыл ИИС. Рассчитывал, что налога с прибыли не будет. А брокер удержал почти 500 000 ₽! Говорят, у меня нет справки из ФНС. О какой справке речь?
👩 Эксперт:
Давайте по порядку. Когда был открыт ИИС?
👤 Андрей:
В 2019 году.
👩 Эксперт:
Он у вас старого образца или трансформировали в новый ИИС-3?
👤 Андрей:
Трансформировал, примерно в мае 2024 года.
👩 Эксперт:
Понятно. А получали ли вы когда-нибудь вычеты со взносов? И есть ли у вас другие ИИС?
👤 Андрей:
Вычет никогда не получал, других ИИС нет. Только этот один.
👩 Эксперт:
Тогда вот в чем дело. Чтобы брокер не удерживал налог при закрытии, вам нужно было предоставить ему две справки: что ранее никогда не получали вычет со взносов и о том, что у вас не более трех ИИС.
👤 Андрей:
И что теперь? Налог нельзя вернуть?
👩 Эксперт:
Можно.
✅ Эксперт НДФЛки запросил у Андрея необходимые документы, подготовил декларацию и пояснения для налоговой.
💰 Итог
500 000 ₽ вернулись на счет клиента.
❗️ Важно запомнить
- Для ИИС старого типа нужна справка из ФНС о неполучении вычета со взносов.
- Для ИИС-3 требуется подтверждение, что у вас не больше трех таких счетов.
- Справки подают брокеру до закрытия счета.
- Если брокер уже удержал налог — его можно вернуть через 3-НДФЛ.
💬 А вы знали про эти справки? Или брокер тоже удержал налог при закрытии? Напишите в НДФлку — поможем вернуть деньги.
#кейс #налог #иис #иис3 #вычеты
@Nalogi_tradera
Nalogi_tradera
20 октября в 12:17
🚀 VK в секторе РИИ: налоговая льгота для акционеров
С 20 октября акции VK будут включены в сектор рынка инноваций и инвестиций Московской биржи. Для инвесторов это хорошая новость: теперь к бумагам можно применить льготу по долгосрочному владению (ЛДВ-РИИ https://www.tbank.ru/invest/social/profile/Nalogi_tradera/70413336-3154-431b-9cb0-c9550f6c51f1/).
📌 В чем суть льготы
Владельцы акций из сектора РИИ освобождаются от НДФЛ при продаже, если владели бумагами более 1 года.
⚠️ Но есть лимит
Льгота распространяется на доход в пределах 50 млн ₽.
Сумма, превышающая этот порог, облагается налогом по ставке 13-15%.
👉 Важное условие:
бумаги должны оставаться в секторе РИИ на дату продажи и в течение 365 дней до нее.
Если хотите проверить, какие льготы применимы в вашей ситуации — напишите в НДФлку.
#новости #налог #льготы
@Nalogi_tradera
Nalogi_tradera
19 октября в 15:00
Армения передает данные в ФНС
Армения два года в системе автоматического обмена финансовой информацией. И это не про «когда-нибудь», а уже сейчас.
📌 Что передается
В налоговую уходит не только факт наличия счета. Брокер раскрывает общий оборот по счету и доходы.
Оборот — это не доход. Это сумма всех движений денег за год: пополнения, выводы, переводы, технические операции.
По доходам передаются:
— дивиденды
— проценты
— поступления от продаж ценных бумаг
— прочие доходы
👉 Если у вас есть счет в Армении, данные о ваших доходах уже в ФНС. Даже если вы не подавали декларацию.
Налоговая может сверить цифры, увидеть расхождения и прислать требование.
⚠️ Данные могут не совпадать
Бывает, что в цепочке передачи происходит ошибка.
Например:
- налоговая видит 100 000 дохода, а на самом деле вы получили 10 000;
- или принимает общий оборот по счету за доход.
В этом случае справка от брокера — ваша защита. В ней видно, что именно было доходом, а что — просто движением денег. Предоставьте ее налоговой, и вопросы уйдут.
💡 Вывод
Автообмен с Арменией работает. Проверьте, все ли задекларировано, не забывайте про ОДДС при оборотах свыше 600 000 ₽ и держите под рукой справку от брокера (пример в этом посте) — на случай, если цифры в ФНС разойдутся с реальностью.
* Чек-лист для владельцев зарубежных счетов (https://www.tbank.ru/invest/social/profile/Nalogi_tradera/bbba4195-835d-4076-aa5b-8276654d5cd3/)
#налог
@Nalogi_tradera
Nalogi_tradera
16 октября в 14:42
🌏 Живете за границей? Готовьте не один документ, а целый пакет
Если вы живете за границей и НЕ считаете себя налоговым резидентом РФ, готовьтесь доказывать это документально. Одного загранпаспорта со штампами недостаточно (https://www.tbank.ru/invest/social/profile/Nalogi_tradera/a42b35e5-61f8-4f52-ace4-4264ca2aa33c/) — налоговая все чаще отказывается принимать его как единственное доказательство.
Необходимого перечня документов НК РФ не устанавливает.
НО подтвердить нахождение в РФ и за ее пределами можно любыми документами, оформленными по законодательству.
👉 На практике налоговая просит комплекс документов: копии всех страниц загранпаспортов, таблица с подсчетом дней, ВНЖ или документы о гражданстве другой страны, договор аренды, рабочий или студенческий контракт, визы, банковские выписки и др.
⚠️ Документы на иностранном языке — только с нотариальным переводом.
💡 P.S. Если вы живете за границей, собирайте доказательства ЗАРАНЕЕ.
💬 А вы уже сталкивались с тем, что налоговая не принимает только паспорт?
#налог #нерезиденты
@Nalogi_tradera
Nalogi_tradera
25 сентября
❓ Вопрос от подписчика:
" Я получил убыток и хочу сделать сальдирование. Но 30 апреля уже прошло — я ничего не смогу заявить? Поезд ушел?"
✅ Ответ
Нет, не ушел 😊
30 апреля — это срок для тех, кто обязан отчитаться о доходах. К убыткам, сальдированию и вычетам он отношения не имеет.
👉 По убыткам, сальдированию и вычетам подать декларацию можно в любой день года, следующего за годом, в котором получен результат. Хоть в январе, хоть в декабре.
✅ Сколько времени есть:
— вернуть налог можно за три предыдущих года ;
— перенести убыток — на 10 лет вперед;
— сальдирование делают в декларации за тот год, когда получен результат.
⏳ Важно не пропустить:
— за 2023 год последний срок подачи 31 декабря 2026.
💡 Вывод
Пропуск 30 апреля ничего не отменяет. Если есть убыток, вычет или основание для сальдирования — декларацию можно подать спокойно, без спешки. Но лучше не тянуть до последнего дня трехлетнего срока.
#вопросответ #убытки #вычеты
@Nalogi_tradera