Хэштег #оддс | Тинькофф Инвестиции Пульс

❓ Вопрос от подписчика: «Заполняю ОДДС за 2025 год. В разделе про остатки нужно указывать только деньги на счете или вместе с акциями, облигациями и другими активами?» ✅ Ответ В ОДДС есть два отдельных подраздела: Подраздел 1.2 — денежные средства Указываются именно ДЕНЬГИ: остатки на начало и конец года, а также все поступления и списания. Подраздел 1.3 — финансовые активы Здесь указываются именно АКТИВЫ без денег (акции, облигации, паи, производные инструменты и т.д.): остатки на начало и конец года, а также движения (покупки, продажи, погашения). ⚠️ Не смешивайте деньги и финансовые активы — это разные подразделы.

🔍 Что на самом деле видит налоговая через автообмен (CRS) Многие инвесторы до сих пор считают, что зарубежные счета — это «тайна за семью печатями». Но это не так. С 2018 года работает международный автообмен финансовой информацией (CRS). И налоговая видит гораздо больше, чем вы думаете. 📌 CRS (Common Reporting Standard) — это глобальный стандарт, по которому банки и брокеры автоматически передают данные о счетах нерезидентов в налоговые органы своих стран, а те — в налоговую страны резидентства владельца. Система охватывает более 100 стран, включая Россию. 👉 Если вы налоговый резидент РФ и у вас есть счет в стране-участнице CRS, местный банк/брокер ежегодно передает данные в ФНС. 🔎 Через CRS передаются: — персональные данные: ФИО, дата рождения, ИНН, адрес; — информация по счету: остаток на конец года, номера счетов; — доходы: проценты, дивиденды, выплаты по страхованию жизни, распределения от участия в капитале, общая сумма поступлений за год. ❌ Что остается «невидимым» - недвижимость за рубежом (если она не приносит доход и не связана со счетом) - наличные деньги ⚠️ Чем грозит игнорирование Если у вас есть зарубежный счет, вы обязаны: - уведомить ФНС об открытии счета (в течение месяца); - ежегодно подавать ОДДС (до 1 июня); - декларировать доходы (до 30 апреля). За нарушение — штрафы от 3 000 до 5 000 ₽ за каждый отчет, доначисление налога, пени и штраф 20–40%. 👤 Кого не касается автообмен Если вы перестали быть налоговым резидентом РФ и уведомили об этом банк — новые данные по CRS передаваться не будут. Но ранее переданная информация остается у ФНС. Автообмен также не касается счетов в США. Но даже если страна не участвует в CRS прямо сейчас, обязанность уведомлять о зарубежных счетах сохраняется. А ФНС может запросить данные по другим каналам. 🔄 Чем отличается CRS от обмена «по запросу» CRS — это ежегодная автоматическая рассылка данных по всем резидентам. Обмен «по запросу» — это разовые запросы ФНС к другой стране при наличии подозрений. Процесс ручной и долгий. 💡 Вывод CRS сделал зарубежные счета прозрачными для ФНС. Рассчитывать на то, что ваш счет останется незамеченным, — рискованно. Лучше отчитаться вовремя, чем потом разбираться со штрафами и пенями.

🔔 Несколько счетов — один штраф. Или даже предупреждение У многих владельцев зарубежных счетов есть страх: • "Если у меня несколько счетов, мне выпишут штраф за каждый?" • "Я не подал ОДДС за три года — будет три штрафа?" Есть официальное Письмо ФНС, где налоговая разъясняет: штрафы за валютные нарушения назначаются однократно. ➡️ Если в одной проверке выявлено несколько нарушений — по ним выносится одно постановление и назначается один штраф. ➡️ Если нарушения однотипные (например, несколько счетов, но нарушение одно и то же) — штраф берется один раз. ➡️ Если нарушения разные (по разным частям ст. 15.25 КоАП) — назначается наибольший штраф из возможных, а не сумма всех. ➡️ Если нарушение совершено впервые, штраф могут заменить на предупреждение. Это касается, например: - нарушения срока подачи уведомления об открытии/закрытии счета; - непредставления уведомления; - нарушения срока подачи ОДДС. 📌 Если инспектор пытается назначить вам несколько штрафов за раз (за несколько счетов или за несколько лет) — это неправильно. Штрафы нужно оспаривать: сослаться на письмо ФНС и требовать одно наказание или даже предупреждение. Есть еще один важный момент: большинство штрафов по ст. 15.25 КоАП РФ можно оплатить со скидкой 50%. Если вы получили постановление о штрафе за валютное нарушение, у вас есть 20 дней с даты ВЫНЕСЕНИЯ постановления (не получения!), чтобы оплатить его в половинном размере. Какие штрафы можно уменьшить: ▫️ Неуведомление о зарубежном счете — 5 000 ₽ → 2 500 ₽ ▫️ Неуведомление в срок о счете — 1 5000 ₽ → 750 ₽ ▫️ Неподача ОДДС в срок (ошибки в отчете, неуказание счета) — 3 000 ₽ → 1 500 ₽ ▫️ Повторное непредставление ОДДС — 20 000 ₽ → 10 000 ₽ ▫️ И другие составы по ст. 15.25 КоАП РФ ▶️ P.S. Оплата штрафа не лишает права на его обжалование. Вы можете сначала заплатить половину, а затем оспорить само постановление — например, доказать, что нарушения не было, или что штраф должен быть ниже. ❔ Сталкивались с тем, что налоговая пыталась выписать несколько штрафов за раз? Как решали вопрос?

⏳🌍 Зарубежные счета: два важных дедлайна До 30 апреля осталось 65 дней — время, чтобы без спешки разобраться с отчетностью. Если у вас были дивиденды, продажа акций или проценты по вкладам за границей, сейчас самое время вспомнить об этом. Налоговая уже знает о ваших счетах, а брокер за вас ничего не задекларирует. Но это не повод для паники, а повод действовать. ▪️ До 30 апреля — подаем декларацию по всем доходам, полученным за пределами РФ в 2025 году. ▪️ До 1 июня — подаем ОДДС (отчет о движении средств) по каждому зарубежному счету. Это отдельный отчет, который не заменяет декларацию, а существует параллельно. 🧾 За что нужно отчитаться в 3-НДФЛ? • дивиденды по иностранным акциям • прибыль от продажи ценных бумаг, купоны по облигациям у зарубежного брокера • проценты по вкладам в иностранных банках • любые другие доходы от источников за пределами РФ ⚠️ Важно про ОДДС • Если страна, где открыт счет, входит в список автообмена, а обороты за год меньше 600 000 ₽ ИЛИ остаток на конец года меньше 600 000 ₽ при отсутствии зачислений — отчет можно не подавать. • Но если страна из списка исключена (как многие страны ЕС с конца 2024), ОДДС обязателен независимо от сумм. ⚖️ Риски, если не отчитаться вовремя • штраф за неподачу декларации до 30% от суммы налога; • пени за каждый день просрочки; • штраф за неуплату налога 20% или 40% от суммы налога (если умышленно); • штраф за неподачу ОДДС — от 3 000 до 5 000 ₽. И главное — налог все равно придется заплатить. 💬 Уже начали собирать выписки или пока откладываете, думая, что до апреля еще далеко? Если не хотите разбираться в тонкостях и рисковать сроками, напишите в НДФЛку — подготовим декларацию и ОДДС под ключ. P.S. В канале уже многое разобрали: чек-листы по 3-НДФЛ, расчет дней в РФ, правила для нерезидентов и многое другое. Заглядывайте 😉

⏳🌍 Зарубежные счета: два важных дедлайна До 30 апреля осталось 65 дней — время, чтобы без спешки разобраться с отчетностью. Если у вас были дивиденды, продажа акций или проценты по вкладам за границей, сейчас самое время вспомнить об этом. Налоговая уже знает о ваших счетах, а брокер за вас ничего не задекларирует. Но это не повод для паники, а повод действовать. ▪️ До 30 апреля — подаем декларацию по всем доходам, полученным за пределами РФ в 2025 году. ▪️ До 1 июня — подаем ОДДС (отчет о движении средств) по каждому зарубежному счету. Это отдельный отчет, который не заменяет декларацию, а существует параллельно. 🧾 За что нужно отчитаться в 3-НДФЛ? • дивиденды по иностранным акциям • прибыль от продажи ценных бумаг у зарубежного брокера • проценты по вкладам в иностранных банках • купоны по облигациям • любые другие доходы от источников за пределами РФ ⚠️ Важно про ОДДС • Если страна, где открыт счет, входит в список автообмена, а обороты за год меньше 600 000 ₽ ИЛИ остаток на конец года меньше 600 000 ₽ при отсутствии зачислений — отчет можно не подавать. • Но если страна из списка исключена (как многие страны ЕС с конца 2024), ОДДС обязателен независимо от сумм. ⚖️ Риски, если не отчитаться вовремя • штраф за неподачу декларации до 30% от суммы налога; • пени за каждый день просрочки; • штраф за неуплату налога 20% или 40% от суммы налога (если умышленно); • штраф за неподачу ОДДС — от 3 000 до 5 000 ₽. И главное — налог все равно придется заплатить. 💬 Уже начали собирать выписки или пока откладываете, думая, что до апреля еще далеко? Если не хотите разбираться в тонкостях и рисковать сроками, напишите в НДФЛку — подготовим декларацию и ОДДС под ключ. P.S. В канале уже многое разобрали: чек-листы по 3-НДФЛ, расчет дней в РФ, правила для нерезидентов и многое другое. Заглядывайте 😉

🌎 Впервые резидент РФ? Ваш гид по отчетности на 2026 год Если вы провели в России более 183 дней за 2025 год и впервые получили статус налогового резидента — это меняет ваши финансовые обязательства. Ваш план действий на 2026 год 👇 1️⃣ Подтвердите статус резидента официально Необходимо подать соответствующее заявление через официальный сервис ФНС. ( 2️⃣ Отчетность по зарубежным счетам Если у вас есть счета, карты или активы за границей, до 1 июня 2026 нужно обязательно подать: * Уведомление об открытии счета * Отчет о движении денежных средств (ОДДС) за 2025 год 3️⃣ Декларация 3-НДФЛ Как резидент, вы обязаны задекларировать все свои мировые доходы за 2025 год. * срок до 30 апреля 2026 * что входит: доходы от российских и зарубежных источников (подробный разбор в чек-листе по 3-НДФЛ ( ❗️ Статус резидента применяется ко ВСЕМ вашим доходам с 1 января 2025 года. 4️⃣ Второе гражданство или ВНЖ Не забудьте подать уведомление в МВД о наличии иностранного документа, если не делали этого ранее. ⚠️ Важный нюанс Налоговая будет оценивать ваш резидентский статус не только за 2025, но и за 2024 и 2023 годы. Убедитесь, что для этих периодов он также определен корректно, так как это влияет на обязательства по декларированию доходов. 💬 Какой пункт вызывает больше всего вопросов? Если остались вопросы, приходите в НДФЛку. Поможем разобрать вашу ситуацию и подготовить все отчеты правильно.

✅ Чек-лист для владельцев зарубежных счетов: что сделать до конца 2025 года Если у вас есть счета за рубежом, сейчас — самое время провести ревизию и спланировать действия. Это поможет избежать штрафов и лишних вопросов от налоговой. Давайте разберем по шагам 👇 📌 ШАГ 1: Определите свой налоговый статус за 2025 год Самое главное — посчитайте, сколько дней в 2025 году вы провели в России. ➖ Если 183 дня и более — вы резидент и обязаны отчитываться о зарубежных счетах. ➖ Если менее 183 дней — вы нерезидент, и обязанность отчитываться отсутствует, но нужно быть готовым это подтвердить ( (билеты, аренда жилья, визы). 👉В подсчете дней нахождения в РФ есть особенности. Например, краткосрочные выезды на лечение или обучение ( могут учитываться особым образом. 📌 ШАГ 2: Спланируйте сдачу отчетов Для резидентов до 1 июня 2026 года нужно подать: • Отчет о движении денежных средств (ОДДС) по всем вашим зарубежным счетам и активам за 2025 год. • Уведомление об открытии/закрытии счетов, если вы открывали счета в периоды, когда были нерезидентом. ❗️ Проверьте: Если вы открывали или закрывали счета в течение 2025 года, убедитесь, что уведомления об этом уже поданы. Если нет — срочно подайте! 🔜 За непредставление отчетов или ошибки в них предусмотрены штрафы. 📌 ШАГ 3: Проанализируйте операции и доходы Внимательно проверьте выписки по счетам за 2025 год. Важно оценить: 1. Были ли доходы (проценты, дивиденды, продажа активов), которые могут облагаться налогом в России и их нужно самостоятельно задекларировать. 2. Все ли операции соответствуют валютному законодательству РФ. 📌 ШАГ 4: Что делать, если статус еще не ясен? Если количество ваших дней в РФ на конец года еще может измениться, проверьте операции. • Убедитесь, что все движения по счетам соответствуют законодательству. • Помните о новых ставках ( НДФЛ. • Спланируйте свой календарь. Если от итогового статуса зависят серьезные налоговые последствия (, возможно, стоит заранее скорректировать свои планы на оставшееся время года. 💡 Главный вывод Не откладывайте анализ на потом. Начните собирать выписки и документы уже сейчас, чтобы в начале 2026 года просто подать готовые отчеты и спать спокойно. P.S. Если вопросы по зарубежным счетам, ОДДС или статусу кажутся запутанными, можно доверить аудит и подготовку документов экспертам НДФлка. Это сэкономит время и даст уверенность, что все сделано правильно.

🤔 Откуда у налоговой информация про мои зарубежные счета? Налоговые органы активно используют данные автоматического обмена финансовой информацией (CRS). 🔹 Как это работает? CRS — международный стандарт, по которому банки ежегодно передают данные о счетах иностранных резидентов в налоговые органы их стран. Россия участвует в этом с 2018 года. Передаются: • личные данные (ФИО, дата рождения, налоговое резидентство); • финансовая информация (остатки, обороты, доходы по счетам) 🧾 Пример: У вас счет в банке ОАЭ ➡️ банк считает вас налоговым резидентом РФ ➡️ отправляет данные в налоговую ОАЭ ➡️ та передает их в ФНС России 🔹 К чему это приводит? Получив данные, ФНС может потребовать: • уплаты НДФЛ со всех зачислений (если нет доказательств отсутствия налоговых обязательств) • пояснений о происхождении средств • декларирования счетов (если ранее не сообщалось) ❗️ Если проигнорировать эти требования, возможны начисление налогов (без учета льгот и вычетов), пени и штрафы. 🔹 Что делать? — Если вы не налоговый резидент РФ - подтвердите документально. — Задекларировать доходы (даже убытки у зарубежного брокера). В последующем их можно учесть для снижения налога. — Подать уведомления о действующих зарубежных счетах. — Собирать документы (договоры, выписки, квитанции), все пригодится. Вывод: CRS работает, и ФНС активно использует полученную информацию. Лучше заранее разобраться с налогами, чем потом объясняться перед инспекторами. При сомнениях — консультируйтесь с налоговым специалистом. P.S. CRS — не единственный канал. ФНС может запросить данные и напрямую.