Цена на отсечке падает не на дивиденд. А на дивиденд минус налог Я посчитал, на сколько падает цена в день гэпа, по 410 выплатам за семь лет. Ожидал увидеть «примерно на дивиденд». Увидел другое. Главная цифра В среднем цена падает на 0,87 дивиденда. Именно столько остаётся от дивиденда у частного инвестора после НДФЛ 13%. Пик распределения на картинке ложится ровно на эту линию - пунктир «за вычетом НДФЛ». Это не совпадение одной эпохи. До перехода биржи на T+1 в 2023 году - 0,87, после - 0,86. Не эффект пары бумаг Посмотрел отдельно по крупным бумагам. Почти у всех медиана рядом с 0,87: $LKOH и $TATN - 0,88, $NVTK и $ROSN - 0,86, $MGNT и $MOEX - 0,87, $PHOR - 0,85, $SBER и $MTSS - 0,84. Заметно выбиваются две: $MAGN - 0,95 и $SNGSP - 0,70. Так что это не среднее, которое тянут несколько бумаг, так ведёт себя почти весь рынок. Почему так может быть Моя гипотеза: рынок оценивает не объявленную выплату, а то, что инвестор получит на руки. Покупать накануне отсечки ради дивиденда имеет смысл только до тех пор, пока чистая выплата больше ожидаемого падения цены. Торговля выравнивает эти две величины. Это гипотеза, а не доказанный факт. Налог платят не все: у биржевых фондов, например, его нет. Но медиана совпадает с тем, что получает типичный частный инвестор. Что это значит на практике Купить накануне отсечки и продать в день гэпа - в среднем игра в ноль. Вы получаете 0,87 дивиденда после налога и теряете примерно те же 0,87 в цене. Сверху комиссия и спред. Оговорка: это медиана. Разброс между отдельными отсечками большой, на картинке многие события лежат от 0,6 до 1,1. Как упадёт цена в конкретный раз, медиана не говорит. В понедельник разбор $SBER, $LKOH и $TATN, а в среду главный вопрос серии: как часто гэп закрывается, если вычесть движение рынка. Вопрос к вам: покупали когда-нибудь бумагу накануне отсечки ради дивиденда? Получилось заработать? #дивидендныеакции #налог #гэпы_по_данным

🕓 Вычет не сгорает через месяц. Но и ждать вечно нельзя Многие думают, что за вычетом нужно бежать сразу после покупки квартиры, оплаты лечения или обучения. На самом деле — спешить не обязательно. Как это работает Декларацию 3-НДФЛ можно подать в любой день года, следующего за годом, в котором возникло право на вычет. Если расходы были в 2025 году — оформить вычет можно уже в 2026 году. Причем неважно, в январе вы это сделаете или в декабре. 👉 Еще важный момент НДФЛ можно вернуть за три предыдущих года. То есть в 2026 году можно заявить вычет за 2025, 2024 и 2023 годы — если право на него возникло в эти периоды. 💡 Что это значит для вас: - Необязательно подавать декларацию сразу, но и тянуть годами не стоит. - Если пропустили год, есть время наверстать: за 2023 год последний срок подачи — 31 декабря 2026. - Можно подать сразу за три года и вернуть больше. Если сомневаетесь, за какие годы и расходы вам положен вычет — эксперты НДФЛки помогут разобраться и подготовить декларацию без ошибок. #вычеты #налог @NDFLka_ru

Минфин внес предложение по налогу на сверхприбыль Минфин РФ предлагает ввести налог для производителей цветных металлов, удобрений в 30%, для золотодобытчиков — 20% от сверхдоходов за 2025 г. к уровню 2024 г. «Законопроектом предусмотрена донастройка налогообложения природной ренты. В секторе горно-металлургического комплекса предлагается ввести налог для отдельных добывающих организаций в размере 30% от дополнительного дохода, полученного вследствие роста мировых цен в рублевом эквиваленте на твердые полезные ископаемые к уровню базового 2024 г. (по золоту — 20%)», — говорится в комментариях к бюджетному пакету. Минфин поясняет, что по определенным видам продукции рентных отраслей (драгоценные и цветные металлы, удобрения и др.) в 2025 г. наблюдался резкий рост мировых цен, за счет чего компании получили дополнительный рентный доход. Акции сектора металлургии и добычи — $GMKN Норникель, $RUAL РУСАЛ, $PLZL Полюс, $SELG Селигдар, а также производителя удобрений — $PHOR ФосАгро негативно отреагировали на эту новость и увеличили темпы снижения. Бумаги $UGLD ЮГК и $AKRN Акрона отреагировали на предложение Минфина нейтрально. 🤔 Никогда такого не было сразу после выборов и вот опять, что думаете❓️ ___________________________________ ✅️ Большинство инвесторов теряют деньги не потому, что рынок сложный, а потому, что входят слишком рано или поздно. @Tehanaliz_Lite — место, где участники получают эксклюзивные возможности, разборы графиков и авторский анализ раньше других 👍 ___________________________________ ✔️ Если было полезно - подпишись, так ты не пропустишь новые посты 🤝 ✔️ А твой лайк - моя лучшая мотивация 💛 #новости #пульс #новичкам #псвп #акции #прояви_себя_в_пульсе #аналитика #что_купить #хочу_в_дайджест #налог

#интересное #налог #дивиденды Минфин предложил ставку НДФЛ для пассивных доходов россиян на уровне в 13-22%. Министерство включит в такую категорию доходов: - полученные дивиденды; - доходы от другого долевого участия; - полученные проценты по вкладам; - доходы по операциям с ценными бумагами и цифровыми правами; - доходы от продажи имущества и реализации долей участия, по договорам страхования и дарения. Сейчас такие доходы облагаются по ставкам 13-15%. Ставка налога будет зависеть от размера дохода, а не от способа и источника его получения. Поправки не коснутся малых вкладов - необлагаемого налогами порога до 1 млн рублей. Новая ставка коснется не более 6% населения, которые имеют налогооблагаемые доходы, это почти 4 млн граждан. #пульс

🚗 Купили машину за границей? Сохраните эти документы! Покупка авто за границей — это не только радость. Если решите продать машину раньше минимального срока владения, возникнут налоговые последствия. Часть расходов можно учесть, но только при наличии правильных документов. ЧТО ОБЯЗАТЕЛЬНО СОХРАНИТЬ 👇 ➖ Таможенный приходный ордер (ТПО). Именно отсюда ГИБДД берет стоимость авто и заносит ее в карточку транспортного средства. Эту же сумму налоговая примет как расходы при продаже. ⚠️ Важно В ТПО указана стоимость покупки на торгах, пересчитанная в рубли по курсу ЦБ на дату таможни. Таможенная пошлина сюда не входит. Пример: заплатили за машину 1 млн ₽ (600 тыс. — авто, 400 тыс. — пошлина). В расходы можно учесть только 600 тыс. ₽. ➖ Инвойс Счет на оплату с аукциона. Нужен вместе с банковской выпиской для подтверждения суммы сделки. ➖ Банковская выписка о переводе по инвойсу. ➖ Пассажирская таможенная декларация (ПТД). Документ-основание права собственности. Его заберет ГИБДД при постановке на учет — обязательно сделайте копию. ⏳ Сколько хранить Все документы — в течение всего срока владения авто плюс 3 года после продажи. 💬 А вы покупали машину за границей? Удалось учесть расходы для снижения налога? #налог @Nalogi_tradera

🌎 Нерезидент продает квартиру: как сэкономить 2 млн ₽ на налоге 📌 Ситуация • Сергей — нерезидент РФ. • Решил продать квартиру в РФ за 15 млн, которую покупал за те же 15 млн ₽. • Кадастровая стоимость — 12 300 000 ₽. • Минимальный срок владения не выдержан. Налог для нерезидента: 30% со всей суммы продажи — это 4 500 000 ₽. Никакие вычеты и расходы здесь не помогут. 🔍 Какой вариант сработал Сергей дарит квартиру дальней родственнице — резиденту РФ. Она продает ее за те же 15 млн ₽. 💰 Как посчитали налог у родственницы 1. Налоговая база по дарению = кадастровая стоимость объекта 12 300 000 ₽. 2. При продаже доход (15 млн ₽) уменьшается на эту сумму: 15 000 000 – 12 300 000 = 2 700 000 ₽. 3. Дарение и продажа относятся к одной базе (13–15%), поэтому общая налогооблагаемая сумма = 15 000 000 ₽. 4. Налог: 2 400 000 × 13% + 12 600 000 × 15% = 2 202 000 ₽. ✅ Итог Родственница заплатила на 2 298 000 ₽ меньше, чем заплатил бы Сергей как нерезидент. 💡 Вывод Нерезидентам продавать недвижимость в России крайне невыгодно — налог 30% со всей суммы. Но даже в такой ситуации есть законные способы снизить платеж. Главное — просчитать все до сделки. #кейс #налог #нерезиденты @Nalogi_tradera

🤔 Налоговая отказала в зачете налога, выставив недоимку 👤 Клиент Артем «Я получил дивиденды на брокерский счет в ОАЭ. Заполнил декларацию сам, заявил налог к зачету. Но ФНС отказала и выставила недоимку — сослалась на то, что соглашение с ОАЭ действует только с 1 января 2026 года, а доходы были за 2024 и 2025 годы. Помогите разобраться». 🔍 Что мы выяснили Мы изучили декларацию Артема и нашли ошибку. В отчетности по зарубежным доходам указываются два кода стран: 1. Код страны источника дохода — откуда пришел доход. По дивидендам это страна эмитента, по зарплате — страна, где зарегистрирована компания-работодатель. 2. Код страны зачисления дохода — где именно открыт счет. У Артема американские бумаги: — страна источника дохода США (код 840) — зачисление на счет в ОАЭ (код 784) А он указал оба кода как Эмираты (784). Из-за этого налоговая решила, что доход из ОАЭ — а с этой страной соглашение еще не действует. Отсюда и отказ. ✅ Эксперт НДФЛки подготовил корректировку декларации, указав правильные коды стран. 💰 Итог Недоимка снята, декларация принята. Экономия в налоге — около 20 000 ₽ 💡 Проверяйте коды стран в декларации: ошибка в одном символе может стоить денег. #кейс #налог @Nalogi_tradera

🔥 Нерезидент продает квартиру: как сэкономить 2 млн ₽ на налоге 📌 Ситуация • Сергей — нерезидент РФ. • Решил продать квартиру в РФ за 15 млн, которую покупал за те же 15 млн ₽. • Кадастровая стоимость — 12 300 000 ₽. • Минимальный срок владения не выдержан. Он понял, что налог будет огромный: как нерезидент он заплатит 30% со всей суммы продажи — это 4 500 000 ₽. Никакие вычеты и расходы не помогут. 🔍 Был другой вариант: Сергей дарит квартиру дальней родственнице — резиденту РФ. Она продает ее за те же 15 млн ₽. Но у нее возникнет дополнительно налог в момент дарения. 💰 Какой налог у родственницы: 1. Налоговая база по дарению = кадастровая стоимость объекта, то есть 12 300 000 ₽. 2. При продаже доход (15 млн ₽) уменьшается на эту сумму (12 300 000 ₽) = 2 700 000 ₽. 3. Так как дарение и продажа относятся к одной базе (13–15%), общая налогооблагаемая сумма = 15 000 000 ₽ (12 300 000 + 2 700 000). 4. Налог: 2 400 000 × 13% + 12 600 000 × 15% = 2 202 000 ₽. ✅ Итог Родственница заплатит на 2 298 000 ₽ меньше, чем заплатит Сергей как нерезидент. 💡 Вывод Нерезидентам продавать недвижимость в России крайне невыгодно — налог 30% со всей суммы. Но даже в такой ситуации есть законные способы снизить платеж. Главное — просчитать все до сделки. #кейс #налог #нерезиденты @NDFLka_ru

Налог на сверхприбыль снова на столе? Что вообще о нём известно Сегодня Минфин сообщил, что решение по введению налога на сверхприбыль пока не принято. Замминистра финансов Алексей Сазанов ответил коротко: «Еще не определились. Осень только началась». То есть налога пока нет — но и окончательно закрытой эту тему считать явно рано. И это прямо неприятно, честно говоря. Сам по себе windfall tax для России не новинка. В 2023 году такой налог уже вводили как разовый сбор с крупного бизнеса. Под него попадали компании, у которых средняя прибыль за 2021–2022 годы превышала 1 млрд рублей. Базой было превышение средней прибыли за 2021–2022 годы над средней прибылью за 2018–2019 годы. Ставка составляла 10%, но при досрочном обеспечительном платеже фактическую нагрузку можно было сократить до 5%. В итоге бюджет получил около 318,8 млрд рублей. Нефтедобыча, нефтепереработка, угольщики, производители СПГ, МСП и некоторые другие категории тогда из-под налога были исключены. ❓О чем речь может идти сейчас? Весной 2026 года появилась информация, что властям поручено проработать уже новый вариант windfall tax — по результатам 2025 года. Среди рассматривавшихся параметров фигурировала ставка 20%, а налог предлагалось считать с превышения прибыли 2025 года над средней прибылью за 2018–2019 годы. Но это были именно обсуждаемые параметры, Минфин официально их в качестве готового законопроекта не подтверждал. Причём речь шла уже не обязательно о налоге «на весь крупный бизнес». Весной обсуждались скорее точечные изъятия сверхдоходов отдельных отраслей. В публичном поле фигурировали компании, зарабатывающие на добыче золота, медно-никелевых руд и редкоземельных металлов. Bloomberg в числе потенциально затрагиваемых компаний называл «Полюс» $PLZL и «Норникель» $GMKN , хотя официального перечня плательщиков никогда не появлялось. Но чем меньше официальной информации – тем больше слухов вокруг этого. Отдельная дискуссия шла вокруг банков. На фоне высокой прибыли сектора возникала идея взять дополнительный налог и с них. Однако Минфин указывал, что с 2025 года банки и так платят налог на прибыль по ставке 25% и не могут пользоваться федеральным инвестиционным вычетом. Поэтому считать банки уже утверждённой «целью» нового windfall tax точно нельзя. Интересно и другое: ещё в августе Минфин отдельно заявлял, что налог на сверхприбыль металлургов и золотодобытчиков в тот момент не обсуждался. Все решения обещали принимать уже в рамках осеннего бюджетного процесса. И вот осень наступила. Поэтому сегодняшнюю новость я бы читала так: решения пока действительно нет, но сама идея дополнительного изъятия сверхприбыли со стола не снята. И сейчас главный вопрос даже не в том, будет ли называться это windfall tax, а у кого именно государство в итоге решит искать дополнительные доходы для бюджета на 2027–2029 годы. А вот здесь уже внимательно следим за осенним бюджетным пакетом.В четверг нам обещают первые анонсы о параметрах бюджета. Не переключайтесь. #новости #пульс #новичкам #ликбез #пульс_актуальное #налог

⚖️ СУД: зачесть иностранный налог можно только в пределах ставки СоИДН Мы уже разбирали (https://www.tbank.ru/invest/social/profile/Nalogi_tradera/ba3c7e88-de7f-494d-8a69-ddcc7e3d3620/), как работает зачет иностранного налога по дивидендам. Теперь появилась судебная практика — и она важна не только для компаний, но и для физлиц. 📌 Что произошло • Казахстанские «дочки» выплатили дивиденды российской материнской компании. В Казахстане удержали налог 15%. Компания зачла его в счет российского налога. • Налоговая посчитала иначе: зачесть можно только в пределах ставки СоИДН, то есть не более 10% от суммы дивидендов. И доначислила налог с превышения. 📌 Что сказал суд Суд (https://kad.arbitr.ru/Document/Pdf/b404ef30-06f2-4bd1-955c-4ed2a2fa1dd0/1a29e623-9ea6-4417-bb8b-a4b273cfad01/A40-84265-2026_20260818_Reshenija_i_postanovlenija.pdf?isAddStamp=True) поддержал налоговую. Логика такая: - СоИДН имеет приоритет над национальным законодательством. - Если по СИДН ставка у источника — 10%, то и к зачету в РФ принимается не более 10%. - То, что в Казахстане фактически удержали 15%, значения не имеет. Это проблема возврата налога в Казахстане, а не основание для зачета в РФ. 💡 Вывод Механизм работает одинаково и для компаний, и для физлиц. Если за рубежом удержали больше ставки СоИДН — зачесть в РФ можно только сумму в пределах ставки. Излишек нужно возвращать в стране источника. Иначе ФНС доначислит налог. 💬 А вы сталкивались с зачетом иностранного налога по дивидендам? #налог @Nalogi_tradera

🏢 ЗПИФы получили льготу: теперь налог при продаже паев можно снизить Владельцам закрытых паевых фондов (ЗПИФ) дали право на вычет по долгосрочному владению. Теперь при продаже паев после трех лет владения можно освободить от налога до 3 млн ₽ за каждый год. Закон принят и работает задним числом. 📌 Что изменилось Раньше ЛДВ действовала только для открытых ПИФов. Госдума убрала слово «открытый» из НК, и теперь право на вычет получили и владельцы закрытых фондов. 📌 Условия и лимит - Владеть паями более 3 лет. - Паи обращаются на организованном рынке ценных бумаг. - Приобретены после 01.01.2014. - Освобождается от налога доход до 3 млн ₽ за каждый год владения. Если доход больше — с превышения придется заплатить НДФЛ 13–15%. - Закон распространяется на правоотношения с 01.01.2026. 💡 Если вы держали паи ЗПИФа больше трех лет и продали их в 2026 году — часть дохода освобождается от налога. Если брокер удержит налог — его можно будет вернуть через декларацию. 💬 Вы держите паи ЗПИФов? Проверяли, можно ли уже применить льготу? #новости #налог #льготы #вычеты @Nalogi_tradera

🔔 С 1 августа налоговые уведомления приходят на Госуслуги. Проверяйте! Осенняя рассылка налоговых уведомлений совсем скоро! Если вы зарегистрированы на Госуслугах, документ придет именно туда — автоматически, без дополнительных заявлений. 📌 Что изменилось С 1 августа 2026 года налоговые уведомления направляются всем пользователям Госуслуг (кто учтен в ЕСИА). Раньше нужно было давать согласие, теперь — по умолчанию. Исключение — те, кто написал официальный отказ. Если уведомление не может быть доставлено через Госуслуги или ЛК ФНС, его отправят по почте заказным письмом. 📌 Что придет в уведомлении - налог на имущество (квартиры, дома, гаражи); - транспортный налог; - земельный налог; - НДФЛ — если он не был удержан агентом (например, с процентов по вкладам) или если доходы превысили установленные лимиты. ❗️ До 1 декабря — оплатите налоги! Если не оплатить — со 2 декабря начнут начисляться пени, придет требование, затем блокировка счетов и запрет на выезд. ⚠️ Если в уведомлении видите незнакомый объект, неверную сумму или вопрос по начислению — не оплачивайте вслепую. Сначала разберитесь. P.S. Если нужна помощь с расчетами — напишите в НДФЛку. Разберем вашу ситуацию и поможем разобраться с налоговой. #налог @Nalogi_tradera

😎 И снова УСПЕШНЫЙ КЕЙС по сальдированию 👤 Клиент Андрей: «У меня прибыль по акциям у одного брокера, налог уже удержали. У другого брокера — убыток. Помогите вернуть лишний налог.» 🔍 По отчетам клиента: — у брокера Т-Банк прибыль около 1 млн ₽, удержан налог 120 000 ₽; — у брокера ВТБ убыток почти 700 000 ₽. ✅ Эксперт НДФЛки подготовил единую декларацию, где сальдировал прибыль и убыток от разных брокеров. 💰 Андрей получил возврат 90 000 ₽. 👉 Мы собираем общую картину по всем вашим счетам и находим выгоду там, где ее не видно. Если у вас есть прибыль у одного брокера и убыток у другого — напишите в НДФлку. #кейс #налог #убытки @Nalogi_tradera

📬 С 1 августа налоговые уведомления приходят на Госуслуги. Проверьте свой кабинет! С этого года изменился порядок: налоговая больше не рассылает уведомления по почте всем подряд. Теперь они автоматически приходят на Госуслуги — всем, у кого есть подтвержденная учетная запись. Что это значит: — уведомление по налогам за 2025 год придет в личный кабинет на Госуслугах; — бумажные письма больше не придут, если вы НЕ отказались от электронного формата; — документ считается врученным на следующий день после появления в кабинете. Когда ждать: Массовая рассылка — осенью. Уплатить налоги нужно до 1 декабря 2026 года. Что важно проверить: 1. Личный кабинет на Госуслугах — есть ли уведомление. 2. Личный кабинет на сайте ФНС — там более детальные цифры. 3. Суммы в уведомлении — объекты, площадь, кадастровая стоимость, льготы. Если нашли ошибку — не платите сразу, разберитесь. А если нужна помощь с расчетами - обращайтесь в НДФЛку. #налог @NDFLka_ru

💥 Ошибся на несколько дней — и получил 436 000 ₽ долга 📌 Ситуация Клиент продал квартиру. Был уверен, что срок владения — больше 5 лет, налога нет. НО пришло требование из ФНС: — недоимка 286 000 ₽ — штрафы и пени около 150 000 ₽ 🤔 Почему? Эксперт НДФЛки проверил документы и обнаружил: - покупка по ДКП 01.10.2020 - право собственности 05.10.2020 - продажа 03.10.2025 5 лет НЕ ПРОШЛО! Срок владения считается не с даты договора, а с даты регистрации права собственности. Клиент ошибся всего на 2 дня. 🔍 Эксперт также выяснил, что клиент не получал вычет по процентам по ипотеке. Подали декларацию, применив вычет по процентам. Помогли снизить штрафы за счет смягчающих обстоятельств. ✅ Итог Недоимка и штрафы снижены до 115 000 ₽ Экономия 320 000 ₽ 💡 Вывод Прежде чем продавать квартиру — правильно считайте срок владения. Ошибка даже в несколько дней может стоить сотен тысяч рублей. - По ДКП с даты регистрации права. - По ДДУ с даты полной оплаты. - Единственное жилье, наследство, дарение 3 года, остальные случаи 5 лет. Если срок не выдержан — подавайте декларацию или пояснение, если освобождены от налога. 💬 Если сомневаетесь в расчетах — эксперты НДФЛки помогут разобраться. #кейс #налог @NDFLka_ru

📢 Криптовалюта: как платить налоги и что изменилось С 1 сентября 2026 года вступил в силу закон о криптовалюте (https://www.tbank.ru/invest/social/profile/Nalogi_tradera/68113999-518f-4790-90da-08df3ff06272/), и теперь важно разобраться, как платить налоги и какие новые обязанности появились у инвесторов. Для целей налогообложения цифровая валюта (крипта) теперь — ИМУЩЕСТВО. Это значит, что доход от продажи облагается НДФЛ (13–15%). Налоговая база — разница между ценой продажи и документально подтвержденными расходами на покупку. ⚠️ Важно - Сохраняйте все документы: выписки, чеки, договоры. Без них не подтвердить расходы. - Если ваш посредник включен в реестр ЦБ, он сам выступит налоговым агентом и удержит налог. - Если нет, декларировать доход и платить налог придется самостоятельно. 📌 Что можно, а что нельзя - В рамках одного календарного года можно зачесть убытки от одних сделок с криптовалютой против прибыли от других. - Переносить убытки на будущие годы нельзя — они сгорают. - Нельзя сальдировать крипту с акциями, облигациями или ПФИ — это разные налоговые базы. 👉 Что важно для инвесторов - Неквалифицированные инвесторы: лимит 300 000 ₽ в год на покупку через одного посредника. - Разрешенные монеты — только из списка ЦБ. - Переводы на некастодиальные кошельки свыше 100 000 ₽ — задержка 48 часов. - Уведомление ФНС об открытии зарубежных кошельков нужно сообщать в течение месяца. - Переводы на зарубежные площадки с 1 июля 2026 года только с зарубежного счета, с российского — запрещено. 💬 Вы уже сталкивались с новыми правилами? Планируете работать через легальных посредников? #новости #налог #крипта @Nalogi_tradera

➖ Убыток в 2025, прибыль в 2024 — налог вернуть нельзя? Но мы нашли выход 😉 👤 Клиент Дмитрий "В 2025 году я получил крупный убыток по акциям. В 2024 году у меня была прибыль, и брокер удержал налог. Можно ли зачесть убыток 2025 года к прибыли 2024 и вернуть налог?" НЕТ, убытки переносятся только вперед. Зачесть их к прошлому году нельзя. Дмитрий был готов расстроиться, но наша работа — копать глубже. 👇 🔍 Изучая его документы, мы обнаружили: - в 2024 году Дмитрий вносил деньги на ИИС, но совсем забыл про него и не заявил вычет; - у него также был убыток у другого брокера в 2024 году — около 150 000 ₽. Он не знал, что внутри года можно сальдировать прибыль и убытки от разных брокеров, и думал, что убытки можно только переносить. ✅ Что мы сделали 1. Подготовили декларацию за 2024 год и заявили вычет по ИИС. 2. В той же декларации просальдировали прибыль у одного брокера с убытком у другого в рамках одного года. 💰 Итог Дмитрий вернул 71 000 ₽ А убыток 2025 года сохранили для использования в будущем. 💡 Эксперты НДФЛки не сдаются после первого «нельзя». Вместо этого ищут другие законные способы: забытый вычет, сальдирование внутри года, старые убытки. Комплексный подход всегда приносит деньги. #кейс #налог #иис #иис3 #убытки @Nalogi_tradera

🔍 Август — лучшее время для проверки расчетов брокера Лето — время проверить, правильно ли брокер считает налоги. Сейчас нет дедлайнов, есть время спокойно разобраться. На что обратить внимание 👇 1. FIFO При переводах между счетами система может сбиться и применить метод неправильно. https://www.tbank.ru/invest/social/profile/Nalogi_tradera/a9da8586-11f6-425e-889a-ea05b40b2de4/ 2. Расходы на покупку При переводах история цены покупки теряется. https://www.tbank.ru/invest/social/profile/Nalogi_tradera/b225a8d7-3bd3-4125-8467-08fba789dd25/ Брокер может посчитать налог со всей суммы продажи. 3. Дивиденды Брокер видит только свои выплаты. https://www.tbank.ru/invest/social/profile/Nalogi_tradera/9c37ba8c-7d1a-419d-9c1c-742783025c47/ Если у вас несколько брокеров — общая сумма может превысить лимит для прогрессивной шкалы. 4. ЛДВ Перевод бумаг не прерывает срок владения https://www.tbank.ru/invest/social/profile/Nalogi_tradera/53cef7a7-f349-4213-bc09-e437e2adb5e3/, но брокеры часто «забывают» об этом. ✅ Что делать 1. Запросите у брокера перерасчет. Предоставьте документы, подтверждающие расходы/льготы. 2. Если брокер не исправит ошибку — подайте декларацию по итогам года с правильными расчетами. P.S. Ошибки случаются. Проверьте отчtты сейчас, пока есть время. 💬 Сталкивались с ошибками в брокерских расчетах? Как решали вопрос? #налог @Nalogi_tradera

💰 Продажа доли в ООО: 50 млн ₽ — порог, за которым начинается налог Если вы владели долей в ООО больше 5 лет, это еще не гарантия, что налог платить не придется. С 2025 года действует лимит 50 млн рублей. Доход до этой суммы освобождается от налога, а с превышения платится НДФЛ по ставке 13–15%. 📌 Условия освобождения от налога мы подробно разбирали в этом посте (https://www.tbank.ru/invest/social/profile/Nalogi_tradera/2dcf380e-18d2-4302-834c-b47ff0a92bd8/). Кроме того, если доход превысил 50 млн, его можно дополнительно уменьшить: - на документально подтвержденные расходы на покупку доли; - или на вычет 250 000 ₽ (сумма небольшая, но лучше, чем ничего). 📊 Пример Продали долю за 70 млн ₽, владели 7 лет. - До 50 млн ₽ налог 0 ₽. - С превышения 20 млн ₽ НДФЛ 13–15%. Если есть документы о расходах (например, взнос в уставный капитал 10 млн ₽): - Облагаемая сумма: 20 млн – 10 млн = 10 млн ₽ - Налог = 1 452 000 ₽ Если нет документов о расходах: - Облагаемая сумма: 20 млн – вычет 250 000 = 19 750 000 ₽ - Налог = 2 914 500 ₽ #налог #вычеты @Nalogi_tradera

💰Убыток зарубежного брокера превратили в возврат 95000₽ 👤 Клиент Евгений: "У меня иностранный брокер и в течение года были доходы. Хочу отчитаться перед налоговой." 🔍 Что мы увидели в отчетах По расчетам у зарубежного брокера Евгений получил убыток, налог 0. Но эксперт дополнительно проверил отчеты российских брокеров — там была прибыль, и налог уже уплачен. Прибыль и убытки между российскими и зарубежными брокерами можно сальдировать. ✅ Мы объединили в одной декларации доходы от российских брокеров и убыток по зарубежному счету. 💰 Результат Евгений хотел просто отчитаться. А получил возврат 95 000 ₽ из бюджета. 💡 Вывод Неважно, сколько у вас брокеров — российских или зарубежных. Важно видеть общую картину. Только так можно законно снизить налог и не переплачивать. 💬 А вы проверяли, можно ли объединить доходы и убытки от разных брокеров? #кейс #налог @Nalogi_tradera

✈️ Отпуск более 4 месяцев: как долгая поездка за границу может обнулить ваши вычеты Уехали в отпуск на 4 месяца? Или часто выезжаете за границу по работе? Это может стоить вам налоговых льгот. Все дело в статусе нерезидента. 📌 Как считается статус Окончательный статус резидента фиксируется на 31 декабря. Если по итогам календарного года вы провели в России менее 183 дней, вы становитесь нерезидентом 👉 подробности (https://www.tbank.ru/invest/social/profile/Nalogi_tradera/d802a404-1c57-4da4-ab60-1e81caa053f8/). 📌 Что теряете - ЛДВ - вычеты по ИИС - пониженные ставки — дивиденды облагаются по ставке 15% (вместо 13%), а доход от продажи акций — 30% (вместо 13–15%). 💡 Что делать Если вы понимаете, что становитесь нерезидентом, постарайтесь провести продажи активов до того, как статус изменится. Если статус уже изменился — закладывайте бюджет на уплату налога по повышенным ставкам. 💬 А вы считали, сколько дней в году проводите за границей? Знаете свой статус? #налог #нерезиденты #льготы #иис @Nalogi_tradera

📄 ИП на бирже: налог как у физлица или как у предпринимателя ❓ Часто спрашивают: «Я зарегистрирован как ИП, торгую ценными бумагами. Значит, налог с прибыли я плачу по правилам предпринимателей, а не как обычный инвестор?» ❌ Это заблуждение Минфин разъяснил: доходы от операций с ценными бумагами облагаются по правилам главы 23 НК РФ — как у обычного физического лица. Неважно, какой вид деятельности указан в реестре ИП. - Вы можете применять льгот: ЛДВ, ЛДВ-РИИ и пятилетнюю. - Имеете право на вычеты по ИИС. - Налог считается с финансового результата (доход минус расходы), а не со всей выручки. P.S. Режим налогообложения (УСН, патент, НПД) и статус ИП не меняют этот порядок. Для операций с ценными бумагами вы — просто инвестор. #налог #акции @Nalogi_tradera

🤔 Самозанятый продал квартиру. Как уменьшить налог? Мы уже разбирали 8 способов https://www.tbank.ru/invest/social/profile/NDFLka_ru/10efe351-843d-4f0a-be54-178bd3aeac1b/ законно уменьшить налог при продаже квартиры. Возник вопрос от подписчиков: «А для самозанятых это тоже работает?» Да, все способы работают. Статус самозанятого не лишает вас права на вычеты и льготы при продаже недвижимости. Продажа квартиры — это доход физического лица, а не доход от самозанятости. Налог с продажи вы платите как обычный гражданин, по ставке НДФЛ 13–15%. ❗️ Важно: срок владения считайте по тем же правилам, что и для всех. Ошибка в пару дней — и налог 13–15% обеспечен. Если сомневаетесь в своих расчетах — эксперты НДФЛки помогут разобраться. #налог #вопросответ @NDFLka_ru

💥 Как 327 000 ₽ налога превратили в 65 000 ₽ — Супруги пришли на консультацию перед продажей квартиры. Покупали за 3 млн ₽, продавали за 8 млн ₽. Собственность совместная. — У жены это единственное жилье, срок владения больше 3 лет. У мужа — не единственное. Если бы считали по-простому, пополам - Доход мужа 4 млн ₽ - Расходы мужа 1,5 млн ₽ (½ от 3 млн) - Прибыль 2,5 млн ₽ - Налог: 2,4 млн × 13% = 312 000 ₽ + 100 000 × 15% = 15 000 ₽ - Итого 327 000 ₽ 📄 Что сделали В договоре продажи перераспределили суммы: - Жена за свою ½ доли получает 6 000 000 ₽ - Муж за свою ½ доли получает 2 000 000 ₽ При таком раскладе: - Доход мужа 2 000 000 ₽ - Расходы мужа 1 500 000 ₽ (½ от 3 млн) - Прибыль 500 000 ₽ - Налог: 500 000 × 13% = 65 000 ₽ ✅ Итог — экономия 262 000 ₽ 💡 Вывод Консультация до сделки — не просто полезно, а критически важно. Одно грамотное перераспределение долей в договоре сэкономило семье 262 000 ₽. 🤔 А вы знали, что можно перераспределить доходы между супругами при продаже? #семейныйбюджет #налог #кейс @NDFLka_ru

🔍 Что на самом деле видит налоговая через автообмен (CRS) Многие инвесторы до сих пор считают, что зарубежные счета — это «тайна за семью печатями». Но это не так. С 2018 года работает международный автообмен финансовой информацией (CRS). И налоговая видит гораздо больше, чем вы думаете. 📌 CRS (Common Reporting Standard) — это глобальный стандарт, по которому банки и брокеры автоматически передают данные о счетах нерезидентов в налоговые органы своих стран, а те — в налоговую страны резидентства владельца. Система охватывает более 100 стран, включая Россию. 👉 Если вы налоговый резидент РФ и у вас есть счет в стране-участнице CRS, местный банк/брокер ежегодно передает данные в ФНС. 🔎 Через CRS передаются: — персональные данные: ФИО, дата рождения, ИНН, адрес; — информация по счету: остаток на конец года, номера счетов; — доходы: проценты, дивиденды, выплаты по страхованию жизни, распределения от участия в капитале, общая сумма поступлений за год. ❌ Что остается «невидимым» - недвижимость за рубежом (если она не приносит доход и не связана со счетом) - наличные деньги ⚠️ Чем грозит игнорирование Если у вас есть зарубежный счет, вы обязаны: - уведомить ФНС об открытии счета (в течение месяца); - ежегодно подавать ОДДС (до 1 июня); - декларировать доходы (до 30 апреля). За нарушение — штрафы от 3 000 до 5 000 ₽ за каждый отчет, доначисление налога, пени и штраф 20–40%. 👤 Кого не касается автообмен Если вы перестали быть налоговым резидентом РФ и уведомили об этом банк — новые данные по CRS передаваться не будут. Но ранее переданная информация остается у ФНС. Автообмен также не касается счетов в США. Но даже если страна не участвует в CRS прямо сейчас, обязанность уведомлять о зарубежных счетах сохраняется. А ФНС может запросить данные по другим каналам. 🔄 Чем отличается CRS от обмена «по запросу» CRS — это ежегодная автоматическая рассылка данных по всем резидентам. Обмен «по запросу» — это разовые запросы ФНС к другой стране при наличии подозрений. Процесс ручной и долгий. 💡 Вывод CRS сделал зарубежные счета прозрачными для ФНС. Рассчитывать на то, что ваш счет останется незамеченным, — рискованно. Лучше отчитаться вовремя, чем потом разбираться со штрафами и пенями. #налог #оддс @Nalogi_tradera

🔄 Переход к новому брокеру: как не потерять ЛДВ и не переплатить налог Хотите сменить брокера, но боитесь потерять накопленный срок владения для ЛДВ? Есть два пути — правильный и ошибочный. ✅ Правильный путь — перевод бумаг (без продажи) Вы подаете заявление брокеру на перевод активов на счет другого брокера. Бумаги перемещаются, но не меняют владельца. Срок владения сохраняется. ❌ Ошибочный путь — продажа и покупка Вы продаете бумаги у старого брокера, выводите деньги и покупаете бумаги у нового. Срок владения обнуляется, ЛДВ сгорает. ⚠️ Важный нюанс Даже при правильном переводе новый брокер может не учесть ваши расходы на покупку и ранний срок владения. Тогда при продаже налог посчитают со всей суммы. 👉 Мы уже разбирали эту тему: - кейс 1 (https://www.tbank.ru/invest/social/profile/Nalogi_tradera/b225a8d7-3bd3-4125-8467-08fba789dd25/) - кейс 2 (https://www.tbank.ru/invest/social/profile/Nalogi_tradera/a9da8586-11f6-425e-889a-ea05b40b2de4/) 💡 Вывод Переводите, не продавайте. И всегда проверяйте, как новый брокер учел ваши расходы и срок. 💬 А вы переводили бумаги между брокерами? Сталкивались с проблемами? #налог #акции #льготы @Nalogi_tradera

💰 Налог стал прогрессивным: что это значит для семейного бюджета С 2025 года ставка НДФЛ зависит от суммы дохода. Теперь важно не только сколько вы заработали, но и откуда. - Если ваш годовой доход превышает 2,4 млн ₽, с суммы превышения налог будет выше — 15% вместо 13%. - При доходе свыше 5 млн ₽ ставка может достигать 18%, 20% и даже 22%. ❗️ Важный нюанс: Доходы считаются отдельно по каждой базе. Зарплата — в основной базе, доходы от продажи имущества, вкладов, дивидендов — в инвестиционной. Ставка считается внутри каждой базы, они между собой не суммируются. Как это работает на практике: — Если в основной базе доход превысит 2,4 млн ₽ (например, зарплата + годовая премия), то с суммы превышения налог будет 15%. — Если ваша зарплата за год 1,5 млн ₽ и вы продали машину с прибылью 1 млн ₽, то суммарно у вас 2,5 млн ₽. Но налог все равно будет 13%, поскольку базы разные и не суммируются. — Вычеты (лечение, обучение, жилье) применяются только к основной базе. При ставке 15% возврат будет выше, чем при 13%. P.S. Новые ставки — не страшно, если понимать, как они работают. Главное — считать доходы внутри каждой базы отдельно и планировать крупные поступления. #семейныйбюджет #налог @NDFLka_ru

Пассивный доход теперь снимает налог сразу? 🤔 Привет пульс и мои 22 подписчика! 👋 Спасибо всем за внимание к моему блогу. В последнее начисление дивидендов по $TPAY Пассивному доходу был неприятно удивлен фактом что сумма пришла за вычетом НДФЛ. Чего ранее не было (картинки прилагаю) Пример: 16.06 купил купон. 09.07 получил выплату без вычета НДФЛ В июле количество паев -6 и в графике анонсировано начисление 7,2 ₽ соответственно. По факту пришло 6,22 Решил поделиться данным открытием. Вдруг кому-то из новичков (как и я) будет полезно. Так же этим постом хочу обратить внимание Т банка на нелогичность отражение взимания налогов в статистике. А именно: вычитание налога с Дивидендов акций есть в статистике, а в статистике $TPAY нет. Повторюсь! Данным постом ни к чему не призываю просто обратил внимание на неудобство) #лис_и_деньги #новичок2026 #новичкам #пассивный_доход #налог #налоги

🔁 Надеялся сэкономить на налоге, а заплатил в 4 раза больше Продали машину и думаете: «Прибыль небольшая, налоговая не заметит, не буду подавать декларацию, сэкономлю!» Так думал и наш клиент Сергей 👇 📌 Что было: - В 2024 году Сергей продал машину. Налог к уплате — 13 000 ₽. Решил, что «проскочит», и не подал декларацию. - В 2026 году подал декларацию на вычеты за 2025 год. И тут налоговая «вспомнила» о продаже. 😢 📊 Во что вышла «экономия»? По продаже машины (2024 год): - Налог к уплате 13 000 ₽ - Штрафы 6 500 ₽ - Пени около 1 500 ₽ По вычетам за 2025 год: - Сергей получил право на возврат 10 400 ₽ Если бы все сделал вовремя: - заплатил бы налог 13 000 ₽ в 2025 году; - в 2026 году получил бы возврат 10 400 ₽. Итоговый расход 2 600 ₽ А получилось: - недоимка, штрафы, пени = 21 000 ₽ - возврат по вычетам 10 400 ₽ ушел на погашение этой суммы - к доплате 10 600 ₽ 💰 Итог вместо 2 600 ₽ Сергей заплатил 10 600 ₽ Разница — 8 000 ₽ + потраченные нервы и время. 💡 Вывод Надежда на «авось» — самая дорогая налоговая стратегия. Даже если сумма кажется небольшой, штрафы и пени превращают любую «экономию» в убыток. 📩 Чтобы не попадать в такие ситуации — лучше отчитаться вовремя или доверить это экспертам НДФЛки. #кейс #налог @NDFLka_ru

📉 Таксил-лосс в августе: сэкономить или потерять? Продать убыточные бумаги, чтобы заплатить меньше налогов? Звучит странно, но работает. 🤔 Что такое таксил-лосс Это продажа убыточных позиций для уменьшения налогооблагаемой базы по прибыльным сделкам. Убыток фиксируется и сальдируется с прибылью в рамках одного года. Бумаги можно сразу выкупить обратно — убыток уже засчитан. ➕ Экономия на налоге — 13/15% от суммы зафиксированного убытка ➕ Перезагрузка портфеля — избавляетесь от неэффективных бумаг ➕ Мгновенный выкуп — можно сразу вернуться в позицию, если верите в рост ➖ Потеря ЛДВ Если владели бумагой более 3 лет и продали — срок владения прерывается. ➖ Рыночный риск Продали, не успели выкупить — цена улетела вверх. ➖ Комиссии и спреды Двойная сделка увеличивает издержки. ➖ Ограничения по типам активов Убытки по акциям нельзя сальдировать с убытками по фьючерсам на нефть. ❓Почему лучше в августе - спокойный рынок, меньше новостей - есть 4 месяца, чтобы исправить ошибки - нет декабрьского аврала 💡 Вывод Таксил-лосс — инструмент. Используйте, если уверены, что бумага не вырастет до декабря, не теряете ЛДВ (или она не нужна) и готовы к комиссиям. 💬 А вы фиксируете убытки в течение года? #убытки #налог @Nalogi_tradera