Хэштег #иис2024 | Тинькофф Инвестиции Пульс

✅ Минфин: для сохранения льгот при трансформации ИИС инвестор должен сообщить о ней в ФНС Ранее некоторые брокеры и управляющие компании отказывались трансформировать «старые» ИИС в ИИС-3 из-за отсутствия соответствующего регламента от ФНС. Сегодня Минфин выпустил письмо, в котором подтвердил право инвестора на конвертацию. Из документа следует, что это можно сделать даже до опубликования регламента. Главное — уведомить о трансформации налоговый орган до конца 2024 года, если она сделана в 2024 году. Порядок уведомления в настоящий момент прорабатывается ведомством. Надеюсь, хоть после этого, в Т-Инвестициях появится возможность конвертировать старый ИИС? Или опять буду ждать непонятно чего? Кстати, стоит напомнить, что стратегию можно подключить на ИИС и получить налоговые вычеты до 52 тысяч в год.

🏦В Федеральной налоговой службе (ФНС) объяснили, как новые процентные ставки по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ) повлияют на налоговые вычеты для инвесторов. Как сообщили в ведомстве, сумма возврата по ежегодному налоговому вычету для граждан, которые инвестируют через ИИС-3, участвуют в программе долгосрочных сбережений (ПДС) и негосударственном пенсионном обеспечении (НПО), со следующего года продолжит зависеть от размера ставки, по которой уплачивается НДФЛ. «Начиная с 1 января 2025 г. к основной налоговой базе применяются ставки в зависимости от уровня дохода от 13% до 22%. Соответственно, если налогоплательщик, имеющий право на получение налоговых вычетов в размере 400 тыс. руб., получает доход, облагаемый по ставке 22%, то фактически сумма налога, подлежащая возврату, составит 88 тыс. руб.», — объяснили в ФНС. Уточняется, что сейчас максимальная сумма, которую можно вернуть по налоговому взносу по ПДС и ИИС в размере 400 тыс. руб., составляет 52 тыс. руб. для россиян, платящих НДФЛ по ставке 13%, и 60 тыс. руб. для тех, у кого ставка составляет 15%. 💼Средства граждан на ИИС-3 на сумму 1,4 млн руб. получат защиту, пишет ТАСС со ссылкой на слова председателя комитета Госдумы по финрынку Анатолия Аксакова. «Мы хотим прогарантировать те средства, которые граждане инвестируют в индивидуальные инвестиционные счета третьего типа, на сумму 1,4 млн руб.» — сообщил он. По словам Аксакова, 90% владельцев ИИС инвестируют менее 1 млн руб., так что эта система защиты коснется большинства инвесторов. Если финансовый институт, через который инвесторы работали и приобретали бумаги, обанкротится, граждане смогут получить вложенные средства назад при помощи этого механизма.

💯Госдума приняла закон о налоговых льготах для ИИС-3 ✔️По всем трем основным финансовым продуктам нашей страны (ИИС-3, счета долгосрочных сбережений и договоры негосударственного пенсионного обеспечения) от уплаты НДФЛ освобождаются взносы на общую сумму до 400 000 рублей в год. Соответственно, максимальный размер вычета может варьироваться от 52 000 до 60 000 рублей в год в зависимости от размера дохода физического лица. ✔️ИИС, открытый в течение первых трех лет действия программы (с 2024 по 2026 год), инвестору необходимо сохранять в течение пяти лет, после этого с каждым годом срок будет постепенно увеличиваться и вырастет до десяти лет. ✔️Отменяется льгота долгосрочного владения для иностранных ценных бумаг, кроме бумаг стран ЕАЭС. ✔️Закон имеет обратную силу и будет действовать в отношении договоров, заключенных с 1 января 2024 года. Что мы знали ранее о ИИС? ❗️С 2024 года можно открыть только ИИИ-3. Старые ИИС типа А и Б продолжают функционировать на старых условиях. При желании инвестор может трансформировать свой старый ИИС в ИИС-3. ❗️Дивиденды и купоны по бумагам, размещенным на ИИС-3, будут зачисляться только на ИИС-3. По старым договорам ИИС (например, как у меня) можно получать такие выплаты на банковский счет, если брокер предоставлял клиентам такую возможность. ❗️Можно выводить деньги на лечение без потери льгот по ИИС-3 для оплаты дорогостоящего лечения из перечня, утвержденного правительством.

Запрет покупки иностранных бумаг на ИИС вызвал спор Минфина и Минэкономразвития Минфин и Минэкономразвития пока не смогли согласовать проект постановления правительства о категориях ценных бумаг, приобретение которых не допускается на индивидуальные инвестиционные счета (ИИС), сообщил Интерфаксу источник, знакомый с позициями ведомств. Минфин в ноябре подготовил документ, по которому инвесторы не смогут приобретать бумаги иностранных эмитентов на ИИС. Предполагалось, что постановление вступит в силу с 1 января 2024 г. По словам источника, Минэкономразвития на стадии согласования проекта постановления высказалось за вывод из-под этого ограничения бумаг эмитентов из стран Евразийского экономического союза (ЕАЭС). В него входят РФ, Белоруссия, Казахстан, Киргизия и Армения. Россия является государством-основателем ЕАЭС и должна выполнять обязательства в части обеспечения свободного передвижения в границах союза услуг и капиталов, свободы торговли услугами, осуществления инвестиций и так далее, аргументирует свою позицию Минэкономразвития. Минфин такое предложение не поддерживает, говорит собеседник агентства. Возможность приобретения иностранных бумаг не соответствует цели ИИС-3, который вводится для привлечения долгосрочных инвестиций в российскую экономику, объясняет он логику министерства. Интерфакс направил запрос в Минфин и Минэкономразвития. Закон о запуске ИИС-3 вступил в силу с 1 января 2923 г. Новый инструмент заменит счета первых двух типов и объединит их налоговые льготы (в сумме внесенных на счет средств и в сумме положительного финансового результата). При этом минимальный срок ведения счета для получения льгот увеличится: в 2024–2026 гг. он должен составить пять лет, а затем постепенно повыситься до десяти. Открытые до 2024 г. счета первых двух типов можно использовать на прежних условиях или трансформировать в ИИС-3 с зачетом срока ведения. 📝Источник: БКС ✍️Есть, что сказать? Ждём в комментариях! С Вас 👍 и подписка. Новости, прогнозы🧐, аналитика - все самое интересное 😉 на постоянной основе. ↪️Информацию о стратегиях можете посмотреть в профиле.

19 декабря был подписан закон, согласно которому с 01.01.2024 нельзя будет открыть индивидуальный инвестиционный счет первого или второго типа (ИИС-1 и ИИС-2) . Вместо этого можно будет открыть индивидуальный инвестиционный счет третьего типа (ИИС-3). Уже открытые ИИС-1 и ИИС-2 продолжат функционировать, но рано или поздно инвесторы, которые их открыли столкнуться с вопросом "Что же делать дальше?". Я хочу поделится своим видением возможного решения проблем, которые создаются перед уже действующими, а так же и перед будущими владельцами ИИС. Главная проблема - закрыть ИИС-3 и получить в свободное распоряжение инвестированные средства можно только по истечению 10 лет в отличии от ИИС-1 и ИИС-2, которые можно было закрыть в любой момент с потерей полученных льгот или через 3 года с сохранением льгот. Проблема №2 - ИИС-3 не закрыть также просто, как ИИС-1 и ИИС-2. Единственная причина для снятия средств - оплата дорогостоящего лечения. Есть ещё ряд проблемных моментов, но сейчас не о них. В январе 2022 я открыл ИИС-1 для получения налогового вычета и понимал - 3 года это очень долго, но я смогу разработать и воплотить в жизнь стратегию, которая позволит мне продержаться этот срок. У меня был запасной вариант - закрыть ИИС, сделать это было не трудно. Но срок в 10 лет находится за пределами моего горизонта планирования и понимания. Если отбросить эмоции и трезво оценить сложившуюся ситуацию есть два варианта: • сидеть до упора на уже открытом ИИС-1 и рано или поздно прийти к ИИС-3 или исключить использование ИИС. На мой взгляд это слабая позиция - откладывать проблему на потом, для того чтобы вернуться к её решению в уже гораздо худших условиях. • изучить возможности переходного периода и продумать стратегию возможных действий, которые позволят хотя бы частично решить возникшие проблемы. Какие дополнительные вводные я учитываю: 🔸увеличивать сроки планируют поэтапно - в 2024—2026 годах 5 лет и потом с 2027 каждый год к минимальному сроку будет прибавляться ещё один год, пока не срок не составит 10 лет. 🔸владельцы ИИС, открытых до 01.01.2024 могут продолжить использовать свои ИИС на прежних условиях или трансформировать их в ИИС-3 с зачётом срока использования, но не более 3 лет. 🔸владельцы ИИС-3 смогут открыть до 3 счетов типа ИИС-3 одновременно. Выводы: 💡ближайшие 3 года - это окно возможностей для тех, кто не готов планировать на 10 лет, но готов задуматься о планировании на срок вдвое меньший. 💡если я правильно понял (здесь и далее - мои заключения, которые нужно проверить на практике) - если я дождусь 2024 года и захочу перейти на ИИС-3, то мне зачтутся 3 года по ИИС-1 и мне останется ждать ещё 2 года и я получу возможность закрыть даже ИИС-3. Т.е. вместо 10 лет речь идёт о 2. 💡Вместе с первым ИИС-3 я смогу открыть 2 пустых ИИС-3, по которым начнёт идти срок использования. Исходя из этого стратегия действий: 📌Подождать 1 год, чтобы мой ИИС-1 достиг 3 лет. 📌В 2025 перевести ИИС-1 в ИИС-3 с учётом уже прошедших 3 лет. Получить возможность закрыть ИИС-3 в 2027 по логике ИИС-3, открытый в период 2024—2026, может быть закрыт через 5 лет, 3 из которых он отработал как ИИС-1. 📌Использовать "волнами" следующие ИИС-3. В 2027 начать использовать следующий ИИС-3, открытый в 2025, с возможностью закрыть его в 2030 и сразу же открыть новый вместо уже закрытого, тоже со сроком 5 лет, но уже до 2032 и т.д. Да сроки по новым будут увеличиваться, но в любом случае это будет не 10 лет, а даже после 2030 года - всего лишь 3-4 года за счёт поэтапной смены счетов. Кто что думает? Интересно почитать любое мнение, особенно от действующих владельцев ИИС-1 и ИИС-2. прошу - сделайте разбор трансформации из ИИС-1 и 2 в ИИС-3 и разберите, возможно ли воплощение моей стратегии на практике. Я думаю, это и вам как брокеру должно быть интересно, т.к. на 10 лет заморозить свои деньги никто не готов, а я предлагаю вполне разумное решение.