Хэштег #иис3типа | Тинькофф Инвестиции Пульс

🔍ИИС-3 не так прост как кажется. 📌Почитайте на досуге: На что можно оформить вычет на доход при закрытии счета из лимита в 30 млн: ✅Процентный доход — купоны облигаций ✅Доход от сделок с ценными бумагами ❌Дивиденды по акциям ❌Доход от сделок с валютой ❌Доход от сделок с металлами 💰Лимит в 30 млн: Максимально инвестор сэкономит на уплате НДФЛ с одного ИИС-3 ₽3,9 млн при ставке налога 13% или ₽4,5 млн при ставке 15% для доходов свыше ₽5 млн. ☝️Вычеты по ИИС-3 нельзя совмещать с ЛДВ. Запрет распространяется на все активы, которые когда-либо были на ИИС-3. *Получается при закрытии ИИС-3 лучше все продать и получить вычет в 30 млн, а не переводить на обычный брокерский, льготы не будет. 🏦При закрытии ИИС-3: указать, что хотите закрыть ИИС с получением вычета на доход в 30 млн. Дождаться перевода средств с ИИС без удержания налога. Если закрыть ИИС-3 и не подать заявку на вычет, налог удержат автоматически. Для оформления вычета придется самостоятельно подавать декларацию в налоговую по форме 3-НДФЛ и запросить налоговый вычет на доходы. 🗓От налога освобождается доход до 30 млн ₽ по всем ИИС-3, закрытым в налоговом периоде: получается лучше закрывать один ИИС-3 в одном году. ❗️При закрытии ИИС-3 выплаты по вычету на взнос приостанавливаются Действующее законодательство предполагает, что при закрытии одного ИИС-3 выплаты приостанавливаются по всем договорам ИИС, заключенным до момента закрытия счета. Инвестор не теряет своего права на вычеты, но выплаты будут приостановлены, пока он не откроет новый ИИС-3. Поэтому, чтобы получить налоговый вычет на взносы за предыдущий период, сначала нужно подать заявление на налоговый вычет, а только затем — на закрытие счета. Кроме того, получить налоговый вычет на взносы теперь можно, только если ИИС работал весь налоговый период — то есть полноценный календарный год. Поэтому не стоит закрывать счет ранее 31 декабря того года, за который планируется получить налоговый вычет на взносы. 💛Обучение в 4 урока и экзамен))): 😇У меня сейчас старый ИИС типа А и я не трансформирую его в новый ИИС-3, потому что в Т-Инвестициях пока нельзя выводить дивиденды на карту, чтобы этими деньгами его вновь пополнять. Возможно в следующем году трансформирую и можно зачесть до 3х лет владения, но это уже совсем другая история...

🏦В Федеральной налоговой службе (ФНС) объяснили, как новые процентные ставки по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ) повлияют на налоговые вычеты для инвесторов. Как сообщили в ведомстве, сумма возврата по ежегодному налоговому вычету для граждан, которые инвестируют через ИИС-3, участвуют в программе долгосрочных сбережений (ПДС) и негосударственном пенсионном обеспечении (НПО), со следующего года продолжит зависеть от размера ставки, по которой уплачивается НДФЛ. «Начиная с 1 января 2025 г. к основной налоговой базе применяются ставки в зависимости от уровня дохода от 13% до 22%. Соответственно, если налогоплательщик, имеющий право на получение налоговых вычетов в размере 400 тыс. руб., получает доход, облагаемый по ставке 22%, то фактически сумма налога, подлежащая возврату, составит 88 тыс. руб.», — объяснили в ФНС. Уточняется, что сейчас максимальная сумма, которую можно вернуть по налоговому взносу по ПДС и ИИС в размере 400 тыс. руб., составляет 52 тыс. руб. для россиян, платящих НДФЛ по ставке 13%, и 60 тыс. руб. для тех, у кого ставка составляет 15%. 💼Средства граждан на ИИС-3 на сумму 1,4 млн руб. получат защиту, пишет ТАСС со ссылкой на слова председателя комитета Госдумы по финрынку Анатолия Аксакова. «Мы хотим прогарантировать те средства, которые граждане инвестируют в индивидуальные инвестиционные счета третьего типа, на сумму 1,4 млн руб.» — сообщил он. По словам Аксакова, 90% владельцев ИИС инвестируют менее 1 млн руб., так что эта система защиты коснется большинства инвесторов. Если финансовый институт, через который инвесторы работали и приобретали бумаги, обанкротится, граждане смогут получить вложенные средства назад при помощи этого механизма.

📆 С 1 января 2024 года можно будет открывать ИИС нового типа, или ИИС-3. В этой статье разберем, чем ИИС-3 будет отличаться от ИИС предыдущего типа, его преимущества и недостатки. Преимущества ИИС-3: ✅ Можно будет иметь несколько счетов ИИС (до 3). ✅ Получение комбинированной льготы. ИИС-3 объединяет льготы двух предыдущих типов счетов. Максимальная сумма для вычета с внесенных на счет средств составляет 400 тыс. ₽ в год. Освобождение от уплаты НДФЛ с дохода от ценных бумаг по истечению срока ИИС (максимально 30 млн ₽) ✅ Нет ограничения по сумме пополнений. ✅ В случае определенных жизненных ситуаций, можно будет вывести средства. Недостатки: ❌ Увеличение минимального срока для сохранения льгот. Сначала срок будет поднят с 3 до 5 лет, а потом постепенно повысится до 10. ❌ Дивиденды и купоны будут зачисляться только на ИИС. Сейчас некоторые брокеры дают возможность получать такие выплаты не на ИИС, а на банковскую карту. Что будет с предыдущими ИИС? 📆 С 1 января 2024 года открыть «старые» ИИС типов А и Б уже не получится. Если у вас есть «старый» ИИС, открытый до 2024 года, вы можете выбрать: 1. Продолжать использовать действующий ИИС и получать налоговые вычеты на старых условиях 2. Трансформировать свой счет в ИИС-3. При переходе на ИИС-3 можно будет зачесть срок владения «старым» ИИС, но не больше трех лет. Пример: вашему ИИС шесть лет, при переходе на ИИС-3 в 2024 году вам зачтут три года — закрыть новый счет без потери налоговых вычетов вы сможете уже в 2026 году. ❗️ Отмечу, что на данный момент никто не заставляет нас переходить со «старых» ИИС на ИИС-3. Это дело добровольное. Как поступить инвестору? Если у вас нет ИИС, можно открыть счет до конца 2023 года, чтобы получать налоговые вычеты на старых условиях. Преимущества «старых» ИИС очевидны: ✅ Минимальный срок владения всего 3 года ✅ Можно выводить дивиденды и купоны на банковский счет. Нужно уточнять у конкретного брокера, есть ли такая опция ✅ При желании, можно будет конвертировать в ИИС нового типа.

🪙 Минфин разработал новый формат индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС-III) — его включат в систему единого налогового вычета наряду с пенсионными и страховыми инвестициями. С 2024 года ИИС-III полностью заменит ИИС-I, запущенный в 2015 году. 🐻‍❄️ Особенности ИИС 3 типа: - Единый налоговый вычет из налога на доходы физлиц (НДФЛ) при условии, что полученные по ним средства идут на «целевые выплаты». Перечень таких выплат установит правительство. Размер льготы по ИИС по-прежнему не превысит 400 000 рублей в год. - Вычет планируется распространить на ИИС-III, 10-летние договоры негосударственного пенсионного обеспечения, а «в дальнейшем» — на полисы страхования жизни сроком не менее 10 лет. - Средства не должны выводиться в течение установленного срока, но в случае тяжелых жизненных ситуаций их можно будет снять досрочно (В старых ИИС этого не предусмотрено). - Не будет лимита на размер ежегодных взносов. Из концепции следует, что налоговые преференции будут комбинацией льгот: вычета на «вход» (с внесенных средств по итогам первого года работы счета) и «выход» (освобождение от налога на полученный на инвестиции доход после закрытия счета). - На первом этапе единый налоговый вычет к ИИС-III будет применяться на меньший срок с постепенным его увеличением до 10 лет. Минимальный срок действия счета в документе не указан. ✨ Как комбинация двух налоговых вычетов?