Хэштег #иис_3 | Тинькофф Инвестиции Пульс

🏦 Купоны на ИИС-3 — снова в повестке Банк России опубликовал проект Основных направлений развития финансового рынка на 2027 год и период 2028–2029 годов. В нём — пункт, которого инвесторы ждут с января 2024 года: регулятор оценит возможность распоряжения купонными доходами на ИИС-3 – получения купонов на банковский счёт без потери налоговой льготы. Именно этого АВО последовательно добивается последние два года. Почему это важно? Потому что долгосрочные инвестиции не должны означать заморозку всех доходов семьи на 5–10 лет. ✅ Купон — не возврат средств с ИИС. Это новые деньги эмитента, которые инвестор на счёт не вносил. Запрет на их зачисление по выбору инвестора лишён экономической логики. ✅ Дивидендный прецедент всё доказал. I полугодие 2024 г. (запрет): отток 9 млрд руб. и минус 35 тыс. счетов. I полугодие 2025 г. (право по дивидендам возвращено): приток 67 млрд руб. и плюс 198 тыс. счетов — рекорд за всю десятилетнюю историю ИИС. Свобода выбора возвращает и доверие, и деньги. ✅ Купон стал основным регулярным доходом семьи — дивиденды сегодня урезаны или отменены. Цена любого форс-мажора (потеря работы, сложная ситуация) — закрытие ИИС-3 целиком, возврат вычетов и пени за все годы. Право выбора счёта — не лазейка, а страховка: инвестор проходит стресс, не распродавая портфель, а рынок сохраняет длинные деньги. ✅ Бюджет в плюсе: выведенный на банковский счёт купон облагается НДФЛ в общем порядке. ✅ Масштаб. Свыше 68 трлн руб. лежит на банковских вкладах, все ИИС — меньше 2 % от этой суммы. Облигация близка вкладу по своей природе, но с рыночным потенциалом. Снятие одного запрета делает ИИС-3 понятным массовому вкладчику и открывает мягкий переток сбережений на фондовый рынок — без административного принуждения. Для рынка это означает больше доверия к ИИС-3, больше «длинных» денег, устойчивый спрос на ОФЗ и корпоративные облигации и, как следствие, больше возможностей для финансирования российской экономики. Рассчитываем, что оценка регулятора завершится точечной поправкой в ст. 10.2-1 Закона «О рынке ценных бумаг». Одна строка в законе — и фондовый рынок получит мощный импульс, а миллионы граждан — уверенность в собственных финансах. Свобода распоряжаться доходом не разрушает долгосрочные сбережения. Она делает их возможными.

🔍ИИС-3 не так прост как кажется. 📌Почитайте на досуге: На что можно оформить вычет на доход при закрытии счета из лимита в 30 млн: ✅Процентный доход — купоны облигаций ✅Доход от сделок с ценными бумагами ❌Дивиденды по акциям ❌Доход от сделок с валютой ❌Доход от сделок с металлами 💰Лимит в 30 млн: Максимально инвестор сэкономит на уплате НДФЛ с одного ИИС-3 ₽3,9 млн при ставке налога 13% или ₽4,5 млн при ставке 15% для доходов свыше ₽5 млн. ☝️Вычеты по ИИС-3 нельзя совмещать с ЛДВ. Запрет распространяется на все активы, которые когда-либо были на ИИС-3. *Получается при закрытии ИИС-3 лучше все продать и получить вычет в 30 млн, а не переводить на обычный брокерский, льготы не будет. 🏦При закрытии ИИС-3: указать, что хотите закрыть ИИС с получением вычета на доход в 30 млн. Дождаться перевода средств с ИИС без удержания налога. Если закрыть ИИС-3 и не подать заявку на вычет, налог удержат автоматически. Для оформления вычета придется самостоятельно подавать декларацию в налоговую по форме 3-НДФЛ и запросить налоговый вычет на доходы. 🗓От налога освобождается доход до 30 млн ₽ по всем ИИС-3, закрытым в налоговом периоде: получается лучше закрывать один ИИС-3 в одном году. ❗️При закрытии ИИС-3 выплаты по вычету на взнос приостанавливаются Действующее законодательство предполагает, что при закрытии одного ИИС-3 выплаты приостанавливаются по всем договорам ИИС, заключенным до момента закрытия счета. Инвестор не теряет своего права на вычеты, но выплаты будут приостановлены, пока он не откроет новый ИИС-3. Поэтому, чтобы получить налоговый вычет на взносы за предыдущий период, сначала нужно подать заявление на налоговый вычет, а только затем — на закрытие счета. Кроме того, получить налоговый вычет на взносы теперь можно, только если ИИС работал весь налоговый период — то есть полноценный календарный год. Поэтому не стоит закрывать счет ранее 31 декабря того года, за который планируется получить налоговый вычет на взносы. 💛Обучение в 4 урока и экзамен))): 😇У меня сейчас старый ИИС типа А и я не трансформирую его в новый ИИС-3, потому что в Т-Инвестициях пока нельзя выводить дивиденды на карту, чтобы этими деньгами его вновь пополнять. Возможно в следующем году трансформирую и можно зачесть до 3х лет владения, но это уже совсем другая история...

Госдума приняла поправки о возможности вывода дивидендов с ИИС-3 Госдума во вторник приняла в третьем чтении поправки, разрешающие перевод дивидендов по акциям, учитываемым на индивидуальных инвестиционных счетах третьего типа (ИИС-3), на другие счета. Поправки вносят изменения в статью 10.2-1 закона о рынке ценных бумаг - "Особенности осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, связанные с ведением индивидуальных инвестиционных счетов". Согласно им, запрет на "перечисление доходов и выплат, вытекающих из договоров, заключенных на основании договора на ведение индивидуального инвестиционного счета, без их учета на индивидуальном инвестиционном счете" теперь не касается дивидендов. Эти изменения будут распространяться в том числе на уже открытые ИИС-3, пояснял Банк России. "Также возможность зачисления дивидендов, например, на банковский счет, должна быть предусмотрена условиями ведения ИИС-3 брокера или управляющего", - написал ЦБ в своем Telegram-канале. Предусмотреть возможность перевода с ИИС-3 дивидендов на другие счета предложил ранее в декабре президент РФ Владимир Путин в ходе форума ВТБ "Россия зовет!". Как пояснил позднее замминистра финансов Иван Чебесков, выводить можно будет только дивиденды, поскольку на купоны действует налоговый вычет. "Логика такая: если есть вычет, значит, это можно оставлять на долгий срок. Если ты не хочешь получать вычет или не можешь (как по дивидендам, там вычета нет), тогда должна быть возможность их вывести", - говорил он.

Эффективная ставка налога по ИИС-3 После хороших новостей, посчитал реальную налоговую нагрузку при использовании флагманской льготы по ИИС-3 (на графике). Напомню, ИИС-3 даёт полное освобождение дохода до ₽30 млн от налогообложения (налог с этой суммы будет нулевым, всё что выше – будет облагаться по ставкам 13 – 15%). Что это значит? Предположим, что за 5 лет на ИИС-3 вы заработали ₽50 млн, из которых ₽30 млн освобождаются от налогов, а ₽20 млн подлежат налогообложению. По законопроекту о реформе НДФЛ, инвестиционные доходы будут облагаться по двухступенчатой системе: 13% до ₽2,4 млн в год, свыше – 15% (т.е. новые ставки в 18, 20 и 22% к ним применяться не будут). Посчитаем налоговую нагрузку. Для простоты расчётов возьмём ставку 15%. По итогу с полученной прибыли вы заплатите: (50 млн – 30 млн) *15% = ₽3 млн. В этом случае эффективная ставка налога составит 6% (3 млн от 50 млн) вместо 15%, если бы вы добились аналогичных результатов на брокерском счёте. Т.е., используя ИИС-3, вы снизили налоговую нагрузку на 9%! Расчет показывает (см. график), что ИИС-3 можно эффективно применить практически для любых чеков, в т.ч. для тех, кто готов инвестировать от ₽100 млн и более. Даже при доходе на ИИС-3 в ₽100 млн вы сэкономите 4% на ставке (заплатите 11% от всей прибыли против 15%). Если не откладывать с открытием ИИС-3, то применить данную льготу на практике можно будет уже в 2029 г. (сейчас ИИС-3 открывается на пять лет, дальше срок будет увеличиваться). Рекомендую инвесторам не упускать возможность законно сэкономить на налогах.

💯Госдума приняла закон о налоговых льготах для ИИС-3 ✔️По всем трем основным финансовым продуктам нашей страны (ИИС-3, счета долгосрочных сбережений и договоры негосударственного пенсионного обеспечения) от уплаты НДФЛ освобождаются взносы на общую сумму до 400 000 рублей в год. Соответственно, максимальный размер вычета может варьироваться от 52 000 до 60 000 рублей в год в зависимости от размера дохода физического лица. ✔️ИИС, открытый в течение первых трех лет действия программы (с 2024 по 2026 год), инвестору необходимо сохранять в течение пяти лет, после этого с каждым годом срок будет постепенно увеличиваться и вырастет до десяти лет. ✔️Отменяется льгота долгосрочного владения для иностранных ценных бумаг, кроме бумаг стран ЕАЭС. ✔️Закон имеет обратную силу и будет действовать в отношении договоров, заключенных с 1 января 2024 года. Что мы знали ранее о ИИС? ❗️С 2024 года можно открыть только ИИИ-3. Старые ИИС типа А и Б продолжают функционировать на старых условиях. При желании инвестор может трансформировать свой старый ИИС в ИИС-3. ❗️Дивиденды и купоны по бумагам, размещенным на ИИС-3, будут зачисляться только на ИИС-3. По старым договорам ИИС (например, как у меня) можно получать такие выплаты на банковский счет, если брокер предоставлял клиентам такую возможность. ❗️Можно выводить деньги на лечение без потери льгот по ИИС-3 для оплаты дорогостоящего лечения из перечня, утвержденного правительством.

С 1 января 2024 года можно открывать только ИИС нового типа. Вот что нужно знать о нём 👇 ♦️ Открыть его могут те, у кого нет действующего ИИC старого образца. Зато счетов нового типа (ИИС-3) может быть сразу три, но у разных брокеров. ♦️ Он объединит сразу две налоговых льготы — вычет на взносы и на доход. По-прежнему можно будет вернуть 13% от суммы пополнения, но не более чем с 400 тыс. руб. в год по всем открытым ИИС. А лимит вычета на доход — 30 млн. Он применяется только при закрытии счёта. ♦️ Срок действия счёта для получения льгот стал дольше. Для счетов, открытых с 2024 по 2026 год — пять лет. Потом срок будет постепенно расти и для счетов 2031 года увеличится до 10 лет. ♦️ Старый ИИС типа А или Б можно будет трансформить в новый тип. И зачесть срок действия старого счёта тоже можно, но не более трёх лет. Порядок перехода пока не определён: ждём уточнений в законодательстве. ♦️ Ограничений на сумму пополнения ИИС больше не будет: можно внести на счёт 10 руб., а можно 10 млн руб. ♦️ Дивиденды и купоны по бумагам, которые куплены на ИИС-3, нельзя получать на банковский счёт — только на сам ИИС. Они не считаются пополнением счёта и с них нельзя вернуть 13%. ♦️ В экстренной ситуации деньги с ИИС можно вывести без потери льгот. Пока — только для дорогостоящего лечения. Не все параметры ещё утверждены — новости обязательно расскажем! Новый ИИС уже можно открыть в Альфа-Банке ❤️

Российские власти могут установить владельцам индивидуального инвестиционного счета третьего типа (ИИС-3) налоговый вычет с доходов на сумму до 30 млн руб. Это следует из поправок к Налоговому кодексу, подготовленных Минфином. Вывести деньги можно будет через пять–десять лет - РБК В России увеличат налоговый вычет для владельцев инвестиционных счетов третьего типа. Эти изменения были предложены Минфином в поправках к Налоговому кодексу. Предлагается установить размер налогового вычета в 30 миллионов рублей для инвесторов. Это вернет уплаченный НДФЛ на сумму 3,9 миллиона рублей (при ставке налога 13%) или 4,5 миллиона рублей (при ставке налога 15%). Поправка затронет счета, открытые на максимальный срок в 10 лет. Для новых ИИС предлагается переходный период: предельный срок действия составит 5 лет в 2024 году и 6 лет в 2025 году. Максимальный уровень будет достигнут к 2029 году. Сейчас в России есть два вида инвестиционных счетов: на взнос и на доход. На первом можно получать налоговый вычет с официального дохода, а на втором - с дохода по всем инвестициям, полученным с ИИС. У владельцев ИИС первого типа максимальная сумма доходов, с которой можно получить налоговый вычет, ограничена 400 тысячами рублей. Правительство обсуждает новый тип ИИС, который объединит все налоговые льгот старых версий. Инвесторы смогут частично снимать деньги, но срок действия будет дольше. Некоторые участники рынка считают, что горизонт планирования в 10 лет слишком длинный. Председатель комитета Госдумы по финансовому рынку, Анатолий Аксаков, считает, что срок ИИС-3 нужно сократить до 5 лет.