Хэштег #fifo | Тинькофф Инвестиции Пульс

Сегодня я задался вопросом: имеет ли смысл торговать одним и тем же активом в разных портфелях - и как это повлияет на льготы долгосрочного владения (ЛДВ)? Возможно, вас это тоже интересует? Разбираемся👇 Вот что сообщает служба поддержки по этому вопросу: По сделкам с одной и той же ценной бумагой в разных портфелях нужно учитывать следующее: согласно действующему налоговому законодательству РФ, налогооблагаемая база определяется совокупно по всем брокерским счетам, открытым у одного брокера. В Т‑Инвестициях это правило распространяется на все брокерские счета (включая мультисчета) и Инвесткопилку. На практике это означает следующее: если на одном счёте вы держите акции в рамках долгосрочной стратегии, а на другом активно торгуете теми же акциями, при расчёте налога будет применяться метод FIFO (first in, first out - «первый пришёл - первый ушёл»). При этом не имеет значения, на каком счёте хранятся акции и с какого счёта они продаются. Данный метод неизменно применяется брокером на практике. Таким образом, разделить долгосрочные инвестиции и спекулятивные сделки по одним и тем же бумагам, даже используя разные счета у одного брокера, не получится. Однако существует возможность обойти это ограничение 😸 Для активов, размещённых на индивидуальном инвестиционном счёте (ИИС), налогооблагаемая база и налоговые вычеты рассчитываются отдельно. Это позволяет использовать ИИС как спекулятивный портфель, а обычные портфели использовать под ЛДВ. В таком случае финансовые результаты по этим портфелям будут разделены 👍 Метод FIFO в таком случае будет применяться так же раздельно. Вопрос считаю закрытым, спасибо за внимание, возможно эта информация будет вам полезна👌

Как торговать на . Что такое «средняя цена» и почему все не то, чем кажется. ▫️ Как брокер, биржа и все-все-все учитывают ваши активы Как брокер учитывает несколько сделок по одному и тому же активу, совершенные в разное время и по разным ценам. В Тинькофф Инвестициях используется метод FIFO (англ. First In, First Out – «Первым пришёл — первым ушёл»). Есть ещё LIFO (англ. Last In, First Out – «последним пришёл — первым ушёл»), но его рассматривать не будем, ибо FIFO закреплено законодательством. ▫️ Пример Ты купил акцию с IPO любимой {$SPBE} за 900 рублей. Через полгодика она припала, и ты взял еще одну за 500 рублей. Еще через полгода ты усреднился, купив одну за 150 рублей. И, например, взял сегодня аж целых 10 штук по 90 рублей (на 900р. то есть) Итого, в результате всех этих операций (и поисков очередного дна) имеешь: 13 акций со средней ценой 188,46 рублей. 🎳 Теперь, если гипотетически, СПБ-биржа объявляет свободные, открытые торги РФ, США, Китаем, Гонконгом, Европой и всей Латинской Америкой, её акции на таких новостях ракетят на уровень 188,46р., а ты их в этот момент ВСЕ (все 13) продаёшь, то остаешься нулевым результатом (на самом деле с отрицательным, ибо комиссии, но не суть). 🎳 Гипотетически, далее, СПБ-Биржа объявляет о торгах криптовалютой. На таких новостях ее акции быстро вырастают до 400 рублей, и ты решаешь продать 2 (две) штучки. Что происходит? Происходит расчёт по методу FIFO. Эти две штучки — это купленная в самом начале за 900 и купленная за 500 бумага. То есть в результате операции, ты получишь убыток в 900-400 и в 500-400 рублей, то есть убыток в 600 рублей. Плюсы: уменьшил налогооблагаемую базу. Минусы: продал в минус, а не в плюс. ▫️ Что надо было сделать, чтобы продать в плюс. Надо было продать ВСЕ 13 акций. Тогда какой будет результат? Вот такой: (13 акций * 400р.) - (13 акций * 188.46р.) = 2 750 р. 🔘 И вопрос к 🙂: как применяется FIFO к субсчетам? Пример: я купил одну акцию за 200р. на «Брокерский счёт 1», потом одну акцию за 180р. на «Брокерский счёт 2», потом ещё одну за 150р. на «Брокерский счёт 3», а потом продал одну штуку за 170р.

⚡Метод FIFO Что это и как работает? 🔥Очень важно для новичков, с примерами В дословном переводе First In First Out на русский язык звучит как: «первым пришел — первым ушел». 🔶Когда инвестор покупает через брокера какие либо активы, они становятся на учёт в депозитарии именно по принципу FIFO. Почему это важно? Во-первых, для расчёта финансового результата от совершенных операций: 🔸Пример 👇 👉Представим, что вы купили акцию какой-либо компании за 50$. Потом на просадке взяли ещё одну уже за 40$. А затем докупили последнюю за 30$ Итого у вас 3 акции со средней ценой 40$ (складываем все показатели и делим сумму на их количество). ❗️Именно эта цена будет у вас отображаться на брокерском счету. 👉Через какое то время цена акции начинает чуть расти и становится 45$. Казалось бы, вы плюсе и почему бы не продать одну акцию? Выгодно ведь! И здесь наступает звездный час FIFO😂 Продав одну акцию, вы продаете ту первую, которую приобретали за 50$. И, выходит, вы теряете на продаже 5$, а не выходите в плюс🤷‍♀️ 👉У вас остаётся 2 акции в среднем за 35$ (складываем 30$ + 40$ и делим на 2). Предположим, стоимость становится 37$ и по позиции вы вроде бы в плюсе… так почему бы не продать одну акцию? А продаём мы ту, которую покупали за 40$. И снова мы терпим убытки! ⠀ 🤔Конечно, продав последнюю вы, вероятно, заработаете. Но покроет ли это те убытки, которые вы уже понесли? 🔶Также можно рассмотрим метод FIFO со стороны налогов. 🔸Пример: Купили одну акцию за 20$, затем такую же за 30$ ну и третью за 40$. Средняя стоимость выходит 30$. Предположим, что не дожидаясь большего роста, мы продаём 1 акцию за 40$. И налог, в этом случае, мы платим не от 10$, а от дохода: 40$-20$=20$. Вот такой вот подвод вас может ожидать👆 Поэтому, важно не забывайте про этот метод при планировании ваших инвестиций. 🔶Применение метода при долгосрочном владении. Возьмём, к примеру, российские акции,в большинстве случаев, если период владения активами составил более 3 лет, налог на доходы с разницы в цене при его перепродажи не платится. Таким образом, если инвестор в течении длительного периода постепенно докупает определённый актив, спустя 3 года он может продать те позиции, которые куплены ранее и не платить по ним налог. 🔸Пример: Вы купили акцию В 2018 г.- за 1000р, Потом такую же в 2019 г. - за 2000р. В 2020 г. - за 3000р. В 2021 г. - за 4000р. В 2022 г. цена актива выросла до 5000р. Инвестор может продать акцию, купленную в 2018 г. И забрать 4000р прибыли и не платить за неё налог. Поскольку тут так же применяется метод FIFO. ✍️ВЫВОД : Использование метода FIFO при постановке активов на учёт в депозитарий не зависит от желания инвестора, брокера или депозитария. Это законодательно установленная норма , поэтому применяться он будет в любом случае. А вот задача инвесторов - хорошо это понимать и уметь использовать данный метод для улучшения своего финансового результата. С ТЕБЯ 👍 и ПОДПИСКА ✅Переходи в профиль, вступай в наш клуб ,😉у меня много интересного.

🎰 Биржа должна учить терпению на долгосрочное владение: что нужно обязательно знать и как не попасть на налоги 🤓 Поговорим о льготе на долгосрочное владение ценными бумагами, так как не все правильно понимают, когда налог взимается, а когда нет. 📲 Итак : Льгота на долгосрочное владение (ЛДВ) предоставляется в виде освобождения от с прибыли, полученной от продажи ценных бумаг, суммы в размере 3 миллиона за каждый полный год после 3-х лет. Простыми словами, если вы купили и не продавали ценные бумаги 3 года, то, если потом их продадите, вы не будете должны платить налог с прибыли до 9 миллионов. Например, вы купили акции в 2018 году на сумму 10 миллионов, а продали их в 2021 году за 21 миллион, ваша прибыль составила 11 миллионов рублей, тогда вы не будете платить налог с 9 миллионов, а заплатите 13% только с 2 миллионов. Речь идет именно о прибыли, а не о всей сумме продажи. Так же через 4 года владения освобождается сумма в 12 миллионов, через 5 лет — 15 миллионов, и так далее. Важно, чтобы бумаги были куплены после 01.01.2014. ☝️ А теперь о том, когда льгота не применяется: 1️⃣если бумаги были куплены до 2014 года; 2️⃣вы не резидент РФ; 3️⃣вы продаете закрытые ПИФы, драгоценные металлы, валюту, срочные контракты или инструменты товарного рынка; 4️⃣ценные бумаги не обращаются на Московской или Санкт-Петербургской бирже или торгуются на внебиржевом рынке; 5️⃣вы продаете бумаги с ИИСа. ⚠️ Да, с ИИСа лучше не продавать бумаги, так как льготу не получите, даже если они отлежат там 3 года. Но есть лайфхак. Через 3 года при закрытии счёта нужно перевести все бумаги на брокерский счет, а с него при необходимости продать, тогда льгота будет действовать. 🧮 Как рассчитать долгосрочное владение? При расчете срока владения используется метод (First in, first out — первым пришел, первым ушел): сначала продаются бумаги, купленные раньше других, например: 💸 Вы покупали ценные бумаги по следующему графику: 2018 — 1000 штук 2019 — 500 штук 2020 — 2500 штук, тогда освободить от налога вы сможете 1000 штук в 2021 году, 500 в 2022 году и 2500 в 2023 году. 💡Как получить льготу? 🚊 Есть 2 пути: через брокера и в виде налогового вычета через налоговую. Через брокера сделать проще всего: перед продажей напишите брокеру, что собираетесь использовать и дождитесь его ответа и предоставьте необходимые дополнительные документы, которые он попросит (чаще — заявление и 2- НДФЛ), затем при продаже брокер не будет удерживать налог на заявленные бумаги. 📑 Через налоговую есть смысл возвращать, если бумаги вы продали, а только потом вспомнили о льготе. Такой путь может занять более года, так как заявление на вычет можно подать только на следующий год, налоговая будет рассматривать его до 3 месяцев, плюс перевод денег займет до 1 месяца. Плюс нужно будет запрашивать дополнительные выписки от брокера для подтверждения вашего права. Поэтому старайтесь подавать заявку через брокера. 📍Что еще важно знать Если ценные бумаги достались вам по договору дарения или по наследству, то при продаже их раньше, чем через 3 года, вам нужно будет заплатить налог со всей суммы, так как фактически вся сумма и есть ваша прибыль, так как вам они достались за 0 рублей. Пользуетесь правом на вычеты и льготы и уменьшайте свою налоговую нагрузку. Приходилось ли вам сталкиваться с ЛДВ? 💻🗞VC

😁 Дратути товарищи , друзья , акционеры и в общем хорошие люди , пульсяне 💛 🐻 🐂 Этот пост посвящен Вам 🐹 🗓 Сегодня ровно 1 год 👦 как я владею бумагами , акциями (расписками) {$TCS} 🎰 Биржа должна учить терпению 🤪Вспоминается песня 3 года ты мне снилась , а встретились вчера 😂 на долгосрочное владение: что нужно обязательно знать и как не попасть на налоги 🤓 Поговорим о льготе на долгосрочное владение ценными бумагами, так как не все правильно понимают, когда налог взимается, а когда нет. 📲 Итак : Льгота на долгосрочное владение (ЛДВ) предоставляется в виде освобождения от с прибыли, полученной от продажи ценных бумаг, суммы в размере 3 миллиона за каждый полный год после 3-х лет. Простыми словами, если вы купили и не продавали ценные бумаги 3 года, то, если потом их продадите, вы не будете должны платить налог с прибыли до 9 миллионов. Например, вы купили акции в 2018 году на сумму 10 миллионов, а продали их в 2021 году за 21 миллион, ваша прибыль составила 11 миллионов рублей, тогда вы не будете платить налог с 9 миллионов, а заплатите 13% только с 2 миллионов. Речь идет именно о прибыли, а не о всей сумме продажи. Так же через 4 года владения освобождается сумма в 12 миллионов, через 5 лет — 15 миллионов, и так далее. Важно, чтобы бумаги были куплены после 01.01.2014. ☝️ А теперь о том, когда льгота не применяется: 1️⃣если бумаги были куплены до 2014 года; 2️⃣вы не резидент РФ; 3️⃣вы продаете закрытые ПИФы, драгоценные металлы, валюту, срочные контракты или инструменты товарного рынка; 4️⃣ценные бумаги не обращаются на Московской или Санкт-Петербургской бирже или торгуются на внебиржевом рынке; 5️⃣вы продаете бумаги с ИИСа. ⚠️ Да, с ИИСа лучше не продавать бумаги, так как льготу не получите, даже если они отлежат там 3 года. Но есть лайфхак. Через 3 года при закрытии счёта нужно перевести все бумаги на брокерский счет, а с него при необходимости продать, тогда льгота будет действовать. 🧮 Как рассчитать долгосрочное владение? При расчете срока владения используется метод (First in, first out — первым пришел, первым ушел): сначала продаются бумаги, купленные раньше других, например: 💸 Вы покупали ценные бумаги по следующему графику: 2018 — 1000 штук 2019 — 500 штук 2020 — 2500 штук, тогда освободить от налога вы сможете 1000 штук в 2021 году, 500 в 2022 году и 2500 в 2023 году. 💡Как получить льготу? 🚊 Есть 2 пути: через брокера и в виде налогового вычета через налоговую. Через брокера сделать проще всего: перед продажей напишите брокеру, что собираетесь использовать и дождитесь его ответа и предоставьте необходимые дополнительные документы, которые он попросит (чаще — заявление и 2- НДФЛ), затем при продаже брокер не будет удерживать налог на заявленные бумаги. 📑 Через налоговую есть смысл возвращать, если бумаги вы продали, а только потом вспомнили о льготе. Такой путь может занять более года, так как заявление на вычет можно подать только на следующий год, налоговая будет рассматривать его до 3 месяцев, плюс перевод денег займет до 1 месяца. Плюс нужно будет запрашивать дополнительные выписки от брокера для подтверждения вашего права. Поэтому старайтесь подавать заявку через брокера. 📍Что еще важно знать Если ценные бумаги достались вам по договору дарения или по наследству, то при продаже их раньше, чем через 3 года, вам нужно будет заплатить налог со всей суммы, так как фактически вся сумма и есть ваша прибыль, так как вам они достались за 0 рублей. Пользуетесь правом на вычеты и льготы и уменьшайте свою налоговую нагрузку. Приходилось ли вам сталкиваться с ЛДВ? 💻🗞VC За любым падением , будет взлёт ✈️

Итак, можно подвести миниитоги за неделю. Она была достаточно продуктивной и положительной. Рынок не мог падать вечно, поэтому не без помощи плеч, мне удалось усреднить больные позиции по {$SBER@GS} {$MGNT@GS} хорошо сдвинув среднюю цену. Из них первые два вышли в плюс, по вторым кратно сократился минус: Магнит сейчас (-3,24%), Казаньоргсинтез (-13,61%). Плечи были на 18к, за их использование отдал брокеру 150 рублей, сейчас остаток плечей безкомиссионный - 2040 рублей. С учетом усреднений прирост за 4 дня составил чуть меньше 4000 рублей. По системе Элдера продалась {$IRGZ}, также понижал по ней тейк-профит с 2% до 1,7%. Просидел с ней 13 дней. 💡Еще хотел бы отметить кое-что про усреднения. Расчет активов производится по методу FIFO, и об этом здесь мало кто говорит. Суть в чем: FIFO (англ. first in, first out — «первым пришёл — первым ушёл», активы, поставленные первыми на учёт, выбывают с учёта тоже первыми. Пример (без учета комиссий): Вы купили 1 акцию, по цене 100 рублей, спустя какое-то время цена изменилась до 80 рублей за 1 акцию. Вы решаете усреднить позицию и докупили 3 акции по 80 рублей. Теперь у вас 4 акции со средней ценой 85 рублей. Через какое-то время цена акций пошла вверх, и на отметке 90 рублей вы продали 2 акции. Что в итоге? Расчет первой части условий: 100+80+80+80=340/4=85 (средняя). Первая акция по FIFO стала -20 рублей. Расчет второй части условий: Когда цена изменилась до 90 рублей, 3 последние акции стали стоить 90 вместо 80 (по +10 рублей). Таким образом при продаже вы продали первую с -10 рублей убытком и вторую с +10 рублей. То есть при продаже вы вышли в 0. В портфеле останется 2 акции купленных по 80 рублей с текущей ценой 90 рублей, а средняя в итоге уменьшилась. Всем зелени в портфель

Средняя цена по FIFO и как не попасть с ней в минус при усреднении FIFO - метод подсчета средней цены имеющихся акций по принципу первый вошел, первый вышел. (First In, First Out) В чем суть: Вы купили 1 акцию за 20$, потом она упала и вы купили еще 1 акцию за 10$. Ваша средняя по 2 акциям стала 15$ Предположим вы долго держали, уже забыли почем покупали и когда цена подросла продали 1 акцию за 17$ В этот момент можно даже подумать, что акция продана с профитом 2$ Однако - это не так. 🙁 После продажи первой акции, у вас останется вторая и на ней будет отображаться цена 10$ и мнимый профит +7$ Предположим, что цена развернулась и вы продали оставшуюся акцию за 12$ (хоть с каким то профитом) Что произошло? Когда произошла продажа 1 акции, то продалась та первая, которая была куплена за 20$ 1 Акция продана с убытком -3$ А в портфеле будет отображаться средняя цена по оставшимся акциям, то есть в конкретно этом примере, та, что была куплена за 10$ Таким образом при продаже второй акции получился профит +2$ В сумме же вместо +4$ итого по позиции будет -1$ Что делать, чтобы не наступить на эти грабли: 1) Вести учет сделок 2) При продаже сверить покупки и высчитать среднюю цену той части позиции, которую планируете продать 3) Продать всю позицию целиком. 4) Если хотите продать часть, такой усредненной позиции, то можно закрыть всю с профитом и открыть новую на то количество, котрое вам надо (так сказать обменять акции с непонятной средней ценой, на понятную) Вы знали об этом? Если полезно, ставь 👍