Хэштег #налогооблажение | Тинькофф Инвестиции Пульс

Как считается налог по облигациям и купонам? Плюс маневр как можно обыграть налог себе в карман! 💡 Налог по облигациям считается так: ❗️С дохода от продажи. Если вы продали облигацию дороже, чем купили, с разницы нужно будет заплатить налог. Тинькофф инвестиции автоматически посчитает налог и удержит его при выводе денег с брокерского счета или по результатам календарного года. ❗️С купонов. Купоны поступают на ваш счет в полном объеме, а налог удерживается при выводе денег с брокерского счета или в конце года — так же, как налог с продажи облигаций. ❗️Ставка налога для резидентов — 13%, если доход меньше 2 400 000 ₽ в год, и 15% с превышения. Для нерезидентов — 30%. ❗️Платить налог самостоятельно не нужно, Тинькофф инвестиции сами его посчитают и удержат автоматически. ❗️Если купоны выплатили в иностранной валюте, они посчитают налог по курсу ЦБ на день зачисления купона. (Данная информация выше была взята с официального ответа представителя Тинькофф инвестиции) 🙌Мой совет: Но, всегда проверяйте это! Законы, в том числе налоговые меняются постоянно, всегда надо держать руку на пульсе, то что мне написали от Тинькофф сейчас не значит что это будет актуально завтра ( я немного утрирую) Теперь пример! Когда Вам приходит «вкусный» купон, например в 19.11 рублей ежемесячно, мысленно отнимаем налог в 13% , 15% или 30% , например : Oстаётся «на вкус» от: ☝️13 % - 16.63 р ☝️15% - 16.24 р ☝️30% - 13.38 р 💸Как это считать: Просто умножаем купон на налоговую ставку: Например, 19.11 × 0.13 = 2.48 Затем вычитаем: 19.11 − 2.48 = 16.63 р Но теперь о плюсах - налог снимают только при выводе средств или в конце года - что дает вам возможность на маневр👍 и это можно обыграть как стратегическое преимущество инвестора с купоном 🍬📈 💡 Плюсы налога на купон, если смотреть с умом: 👏Налог не снимается сразу Пока вы не выводите средства или не наступил налоговый период (обычно конец года), купоны продолжают капать — и вы можете ими распоряжаться. 👏Возможность реинвестировать до налогообложения Купон можно вложить обратно — например, купить ещё облигаций или акций. Это как будто вы играете в «отложенный налог» и получаете дополнительный рост. 👏Маневр с убытками Если в течение года у вас были убытки по другим активам, они могут компенсировать налог на купоны. Это особенно полезно для тех, кто ведёт учёт и подаёт декларацию. 👏Планирование вывода Можно выбрать, когда выводить средства — например, в год с меньшими доходами, чтобы попасть под более низкую ставку или использовать вычет. Но это еще не все налоги - есть налог на НКД🧐 Его не стоит боятся, так как он платится всего один раз, и то не всегда. НКД (накопленный купонный доход) Если вы покупаете облигацию не сразу после выплаты купона, то в цене уже сидит НКД. Например: Купили облигацию за 1100 ₽, но в эту цену может входить часть накопленного купона (например, 10 ₽). Когда придёт купон 19,11 ₽, налог удержат со всей суммы, хотя 10 ₽ — это ваши же деньги, которые вы «вернули». В итоге налоговая нагрузка чуть выше, чем кажется на первый взгляд. 👉 Поэтому лучше покупать облигации сразу после выплаты купона — тогда НКД = 0, и налог считается честнее. Пример расчёта 💸Купон: 19,11 ₽ - НКД при покупке: 10 ₽, налог 13%: 19,11⋅ 0,13 = 2,48 р 19,11 \ 0,13 = 2,48 р Чистыми на руки: 19,11−2,48 = 16,63 р Но если учесть, что 10 ₽ — это возврат наших же денег, то реальный «чистый доход» = 16,63 − 10 = 6,63 р Что дальше? 🧐 - После первого купона НКД больше не возникает. - Все остальные купоны — это чистый доход, и налог считается только с них. - То есть «налог на НКД» — это разовый эффект, а не ежемесячная история. 👉 Итого: налог удерживается каждый месяц с купона, но «эффект НКД» случается только один раз — при первом купоне после покупки облигации.

Доброго дня вам пульсяне. Мало кто прочтет мой пост, но я надеюсь что мое негодование будет услышано многими. В этом году я решил поэкспериментировать на коротких позициях в день закрытия реестров по дивидендам. То есть брал в шорт акции в последний день закрытия реестров дивидендов и затем после закрытия покупал. Результат в принципе оказался около нулевой. НО..... Когда я решил вывести со счета энную сумму, наш Т брокер, посчитал мне прибыль аж 256тр и требовал уплатить за них налог. Выяснилось, что брокер дивиденды, которые он забирает по результатам шорта позиции считает прибылью. То есть, если ты взял в шорт по 1000р и выкупил за 900р., при дивиденде в 100р. Ты вроде бы как должен остаться при своих (1000-900-100=0), ан нет, ты ещё должен заплатить налог 13р, так как 100р, которые брокер у тебя забирает не считается убытком и твой итог по сумме операции, по их мнению, равен аж 100р (1000-900) и ты с них должен заплатить 13%. НДФЛ - это налог с прибыли, прибыли нет - значит и налога нет, но это логика не для Т-банка! Все мои попытки прийти к здравому смыслу не увенчались успехом. Аргументы Т-банка что данные расходы не поименованы в п.10. 214.1 НК РФ, вообще не выдерживают критики: 12 пункт "другие расходы, непосредственно связанные с операциями с ценными бумагами..." прекрасно подходит, можно даже при желании и 1 пункт использовать! Так же Т-банк ссылается на письмо Минфина от 20.02.2024 №03-04-06/14980 более весомый аргумент, но только вот письма Минфина - не нормативные акты, поэтому не обязательны для исполнения и "не позволяет сделать вывод о существе задаваемого вопроса, что приводит к неверной трактовке сути предоставленного ответа". Аргумент, что для юр.лиц в ст 282 НК РФ четко прописано, что выплата дивидендов при операции шорт является операцией расхода по приобретению ЦБ, то же не произвел никакого эффекта, хотя логично же, что раз для юр лиц дивиденд - это расходы, то и для физ лиц будет то же самое. По окончании текущего года, после фактического списания незаконно начисленных налогов, я намереваюсь защищать свою правоту в судебных инстанциях. Прошу, если кто из пульсян имеет опыт в разбирательстве с налоговыми проблемами либо знает таких ассов, дайте знать в комментариях, буду примного благодарен! П.С.: Я узнал, что в БКС "затраты на выплату дивидендов уменьшают налоговую базу для расчета НДФЛ", почему Т-банк спиной к своим клиентам повернулся, для меня загадка!