Хэштег #ндфл | Тинькофф Инвестиции Пульс

Выборы прошли, дань подняли. Часть 1 Не знаю, были ли те, кто реально верил в обещания минфина о том, что в 2027 году налоги подниматься не будут (точно также как они "не поднимались" в 2026, 2025, 2024 годах, ага), в то что после выборов не будут приняты "непопулярные решения", а к гражданам будут относиться не как к кошельку, из которого просто достают деньги. Но буквально сразу же после "выборов" минфин опубликовал проект бюджета на 2027 год. И ничего хорошего там нет Начнем с налогов. Хотя, знаете, налоги - это неправильное слово. "Налог" предполагает, что граждане платят государству, а государство оказывает на них какие-то услуги. У нас же чем дальше, тем больше это напоминает дань. Татаро-монголы не оказывали средневековой Руси никаких услуг. Просто брали 10% себе. Вот и у нас гигантские деньги уплывают в неизвестном направлении на непонятные цели. Но это так, лирическое отступление Вообще, текущее повышение дани немного отличается от предыдущих. В ситуации с повышением НДС, налога на прибыль и НДФЛ минфин просто повышал ставки. Было 20%, стало 22%. Или 25%. В новом году нам предстоит "затыкание дыр" - минфин закрывает льготы и исключения, подводя все под одну гребенку ради пополнения дефицитного бюджета Например, единый повышенный НДФЛ теперь будет применяться ко доходам, в том числе с вкладов, дивидендов, продажи имущества и др. . Для нерезидентов ставку также поднимают более чем вдвое. Вырастут ставки для тех, кто работает по патенту. Также вырастут отчисления в соцфонды компаниями за счет отмены предельной базы Вводится налог для ПИФов (15%) на их пассивный доход. Вроде как не на все, но учитывая тенденцию, можно ожидать, что через год-два практика распространится на все пифы. Держателям фондов , , Альфа, Газпромбанка , и др. - приготовиться Минфин оросил нас таким количеством новых налогов, что все перечислить в одном посте невозможно. Поэтому ставьте лайки и подписывайтесь, чтобы не пропустить продолжение. Продолжим честно обсуждать происходящее в российской экономике

👑 Прогрессивная шкала добралась и до инвестиций... Минфин представил проект изменений в налоговой системе. Предлагается включить пассивные доходы в основную налоговую базу по НДФЛ. Речь идёт о дивидендах, процентах по вкладам, операциях с ЦБ, доходах от продажи имущества. Сейчас они облагаются по отдельной шкале — 13% в пределах 2,4 млн р и 15% с превышения. Как заявил Минфин: "Ключевые принципы налоговой политики сохраняются – справедливость и эффективность налоговой системы." По оценке ведомства, изменения коснутся не более 6% населения — около 4 млн граждан. Необлагаемый порог вкладов в 1 млн р планируют сохранить, доходы участников СВО под изменения не попадут. 🤯 Плохо или хорошо? Ситуация с унификацией неоднозначная. С одной стороны, изменения положительные. Верхушка и крупные собственники далеко не всегда платят НДФЛ с основной базы — они структурируют доходы через юрлица, фонды, нерезидентные схемы и проч. Общая 5-ступенчатая шкала их почти не касалась: удар принимал средний класс. А унификация действительно делает шкалу честнее: чем больше доход, тем выше ставка независимо от источника. Теперь смотрим контекст, который сей инициативу выставляет не в столь радужном свете: 📎 С 1 января 2026 года основная ставка НДС выросла до 22%. Вместе — это системное повышение нагрузки на людей, которые пытаются хотя бы сохранять деньги. 📎 В предложении Минфина нет уточнений по нерезидентам, не считая счетов "С". Для них ставка по дивидендам от российских компаний фиксированная — 15% независимо от суммы. Кто мешает большому человеку поручить часть капитала дивидендного родственнику-нерезиденту? Схема с рисками (валютный контроль, СИДН), но для крупных сумм издержки несущественны. В итоге верхушка найдёт путь, а средний инвестор с брокерским счётом заплатит по полной. 📎 Вычеты стоят на месте, а налоги растут. Лимит вычета по ИИС в 400 тыс р (на взносы) не менялся с 2015 года. Лимит по имущественному вычету в 2 млн р действует с 2008 года. При этом ставка НДС выросла, НДФЛ отпрогрессировали, цены на квартиры улетели в стратосферу, инфляция присутствует. 🤔 Чем грозит? Бюджету нужны деньги, а берут их там, где проще, — с тех, кто платит в белую. Но на долго ли их хватит? Не за горами эффект Лаффера, когда налоговая нагрузка на столько большая, аж проще уж большинству населения уйти в серую по полной и снижать экономическую активность. А это в свою очередь влечёт снижение собираемости налогов. Меня удивило, что есть люди, которые не видят в этом повышении НДФЛ ничего такого: 1) Это возмущаются мультимиллионеры??? Неужели вас так много???? К простым людям 5 ступенчатая система налогообложения каким боком? 2) Эта шкала для 6% участников рынка, мы с вами простые физики, как платили 13%, так и будем платить, если вообще есть с чего. Ребят, если ситуация не касается конкретно Вас сейчас, это не означает, что до Вас не доберутся. В XIV веке в Англии тоже ввели подушный налог вначале в 4 пенса, потом сделали прогрессиным, а в конце уровняли до 12 пенсов — и это всё в пределах 5 лет. Всё закончилось восстанием Уота Тайлера. В общем, благими намерениями вымощена дорога в ад. (」°ロ°)」 🔚 Итог Само по себе включение пассивных доходов в общую шкалу — не катастрофа. Для большинства инвесторов ставка останется 13%. Проблема в другом! Это очередной шаг в цепочке. И каждый раз звучит "коснётся только малую часть людей". А потом оказывается, косвенно это переложено уже на нас тем или иным образом. 💬 Мне здесь ещё видится проверка реакции населения. Помню, как были предложения сделать 15%-НДФЛ с основной базы для доходов от 1 млн р в год. Тогда возмущений было много и благородно порог сделали в 2,4 млн р. ✧ °˖ ✧ ˖° ✧ °˖ ✧ ˖° ✧ °˖ ✧ ˖° ✧ °˖ ✧ ˖° ✧ 🦉 Своими мыслями делитесь в комментариях. Буду рада оппозиционному мнению и не только!

В конце сентября Минфин внёс в правительство бюджетный пакет на 2027–2029 годы, который серьёзно меняет правила игры для частных инвесторов. Главная идея — унифицировать налогообложение пассивных доходов с основной шкалой НДФЛ, а также закрыть лазейки для оптимизации через ПИФы. 📈 Пассивные доходы: ставка до 22% Сейчас дивиденды, проценты по вкладам, доходы от ценных бумаг, продажи имущества и страховых выплат облагаются отдельно по двухступенчатой шкале: 13% до 2,4 млн рублей и 15% с превышения. Минфин предлагает включить эти доходы в общую налоговую базу и применять к ним полную прогрессивную шкалу: 13–22%. Как это работает: Ставка будет зависеть от совокупного годового дохода — зарплата + пассивные поступления вместе. Если ваш общий доход, например, 10 млн рублей, то часть пассивного дохода сверх пороговых значений попадёт под 18% или 20%, а не под 15%, как сейчас. Кого коснётся: По оценке Минфина — не более 6% населения (около 4 млн человек), то есть наиболее состоятельные граждане с крупными пассивными поступлениями. Что сохраняется: · Необлагаемый порог для малых вкладов (лимит на процентный доход) остаётся. · Доходы участников СВО под изменения не подпадают. 🏦 ПИФы: налог 15% с доходов фонда Минфин хочет обязать закрытые и интервальные ПИФы для квалифицированных инвесторов платить налог на прибыль с пассивных доходов по ставке 15%. Сейчас ПИФ не платит этот налог — обязательства возникают только при выплате дохода пайщику, что может откладываться на годы. По мнению ведомства, это создаёт предпосылки для налоговой оптимизации через структурирование владения активами. При налогообложении пайщиков уплаченный фондом налог будет зачитываться, чтобы избежать двойного обложения. Реакция рынка: Президент НАУФОР Алексей Тимофеев раскритиковал инициативу: «С участниками рынка эти предложения не обсуждались. Данное решение правильно было бы ограничить ПИФ для квалифицированных инвесторов». 💼 Что ещё в пакете Налог на сверхдоходы сырьевиков (windfall tax): Для золотодобытчиков — 20%, для производителей цветных металлов и удобрений — 30% от дополнительного дохода, полученного из-за роста мировых цен. База сравнения — уровень 2025 года. Дивиденды нерезидентам: Ставка налога на прибыль с дивидендов, выплачиваемых нерезидентам на счета типа «С», повышается до 35%. 💎 Что это значит для инвестора Для большинства частных инвесторов с умеренными пассивными доходами ничего не изменится — порог в 2,4 млн рублей остаётся, и до него ставка по-прежнему 13%. Но если у вас крупный портфель или несколько источников дохода (зарплата + инвестиции), совокупная ставка может вырасти. Раньше инвестиционный доход считался отдельно, теперь он будет суммироваться с зарплатой при определении ступени прогрессии. Для владельцев паёв закрытых ПИФов — сигнал: эпоха отсрочки налогов через фонды заканчивается. Доходность таких инструментов может снизиться, а привлекательность — упасть.

🛢 БЮДЖЕТ НЕ ТРОНУЛ НЕФТЯНИКОВ. ОН ТРОНУЛ ВАС Неделю назад мы написали: государство собирает через действующие механизмы, новых изъятий у нефтяников нет. Вчера правительство одобрило бюджет — тезис подтверждён. Но изъятие в нём есть, и оно адресовано не компаниям, а их акционерам. Что произошло — Правительство одобрило проект бюджета на 2027–2029 годы: доходы 43,3 трлн, расходы 48,8 трлн, дефицит 2,2% ВВП. До 1 октября — в Думу (РИА, Интерфакс) — Цена отсечения по нефти — $50 на все три года. Демпфер и НДПИ для нефтяников не меняются. Налог на сверхдоходы добывающих — 30% с прироста мировых цен к базе 2024-го — введён для горно-металлургического комплекса, для золота 20%, плюс удобрения и цветные металлы. Нефти в списке нет (Минфин, РИА) — Для физлиц: «пассивные» доходы — дивиденды, проценты по вкладам, доходы от продажи бумаг — объединяются с зарплатой в одну базу по прогрессивной шкале. Сейчас дивиденды облагаются 13–15% отдельно. С 1 января 2027-го ставка зависит от общего дохода: до 2,4 млн — 13%, 2,4–5 млн — 15%, 5–20 млн — 18%, 20–50 млн — 20%, свыше 50 млн — 22% — Пример Минфина: зарплата 4 млн плюс дивиденды 10 млн — сейчас налог 2,004 млн, после реформы 2,322 млн. Затронет около 4 млн человек, необлагаемый доход по вкладам до 1 млн сохраняется — ПИФы: фонд будет платить 15% налога на прибыль с дивидендов и процентов внутри. Сейчас налог возникает только у пайщика при выходе Что это значит Неделю комментаторы ждали, что государство «отожмёт» нефтяников. Оно пришло к держателям их акций — и выбрало момент точно: реформа вступает в силу за полгода до выплаты, которую мы считали крупнейшей в истории Лукойла. Декабрьский дивиденд за первое полугодие выплачивается в 2026-м — по старым правилам, 13–15%. Июньский за второе полугодие 2026-го попадает под новую шкалу. Для держателя с дивидендами выше 5 млн в год это 18% вместо 15, выше 20 млн — 20%. Наш расчёт трёх выплат в рублях до налога не меняется; после налога для крупных портфелей он ниже на 3–5 процентных пунктов. ПИФы — второй эффект, и он рыночный. Фонды теряют главное преимущество — отсрочку налога внутри. Аналитики допускают оттоки и давление на акции и облигации, если фонды начнут сокращать позиции. Для дивидендных бумаг это означает, что перед отсечками часть спроса исчезнет. Что может сломать тезис Дума. Прогрессия на дивиденды — самая непопулярная новация пакета, и она проходит отдельным законом о поправках в Налоговый кодекс, а не бюджетом. Пороги и ставки могут сдвинуть. Второе: ИИС-3 с вычетом на долгосрочный результат до 30 млн остаётся — это легальный обход для тех, кто держит долго. Что смотрим дальше Внесение в Думу до 1 октября и первое чтение. Формулировка по ПИФам — зачёт налога при погашении паёв. Реакция брокеров и УК. Для нефтяников: рекомендации советов директоров в октябре — теперь с поправкой на то, кто и сколько с них заплатит. Перейдёте на ИИС-3 или примете 18%? Поставьте лайк, если разбор был полезен. НЕ ЯВЛЯЕТСЯ ИНДИВИДУАЛЬНОЙ ИНВЕСТИЦИОННОЙ РЕКОМЕНДАЦИЕЙ

💸 Налоги на пассивный доход: Head of Government решило, что мы слишком много зарабатываем Ну что, дождались. Минфин внес бюджетный пакет, и главная новость про то, что пассивные доходы теперь включат в общую шкалу НДФЛ. 👍🏻 🥲 Что это значит на практике? Дивиденды, проценты по вкладам, доходы от продажи акций и имущества будут суммироваться с зарплатой. И если общая сумма перевалит за 2,4 млн рублей, ставка поползёт вверх до 15%, потом 18%, 20% и вплоть до 22%. 🫆 Раньше эти доходы облагались по 13–15%. Теперь их уравняли с трудовыми. Логика Минфина такова и больше никакова: «Ставка зависит от размера дохода, а не от источника». 🔅 Звучит то красиво, но по факту — государство сначала годами зазывало нас на биржу, обещало вычеты и льготы, а теперь забирает часть дохода. Отдельный удар по ПИФам. Фонды обяжут платить 15% с пассивных доходов. Формально двойного налогообложения не будет - зачёт сделают, но как это будет работать на практике, никто пока не понимает. 🛍️ Маркетплейсы тоже попали. Импортные товары на онлайн-площадках обложат НДС 22%, плюс введут сбор 100 рублей за посылку до 200 евро. Покупатель заплатит дважды. 🙂 Рынок уже отреагировал: индекс Мосбиржи упал ниже 2 300 пунктов. Что дальше? Эксперты говорят, что спрос вырастет на валюту и золото, а народ полезет в крипту. Потому что дивиденды - это то, ради чего люди покупали акции. Теперь их будут стричь налогами. Пока это только законопроект. Но тенденция неприятная. Следим за новостями? А вы как относитесь к таким изменениям? Будете что-то менять в портфеле? 👇

Новые налоги для инвесторов: Минфин взялся за пассивный доход Минфин предложил включить пассивные доходы физлиц в основную налоговую базу НДФЛ - дивиденды, проценты по банковским вкладам, доходы от операций с ценными бумагами, некоторые доходы от продажи имущества, доли, ЦФА, страховые выплаты и другие категории. Якобы изменения затронут не более 6% населения. На первый взгляд кажется: ну было 13%, станет 15%. Но с 2025 года существуют две разные системы. Зарплата и другие доходы основной базы идут по шкале: 13% - 15% - 18% - 20% - 22% А дивиденды, проценты по вкладам и доходы от ценных бумаг пока живут отдельно - 13% до 2,4 млн рублей и 15% что выше. Причём зарплата и инвестиционные доходы сейчас не складываются для перехода последних на 18-22%. Это Минфин и предлагает изменить. Что это означает для инвестора Допустим вы получаете 6 млн рублей зарплаты и ещё 4 млн рублей дивидендов и процентов. Сейчас все это облагается по разным шкалам. Высокая зарплата не превращает дивиденды в доход под 18%. При новой конструкции преимущество отдельной инвестиционной шкалы может исчезнуть. Особенно чувствительны изменения для тех, кто переходит от заработка своим трудом к доходу от капитала. Получается весело - чем успешнее вы накапливаете капитал и чем большую часть дохода начинаете получать от него, тем важнее становится налоговая конструкция. ПИФы Минфин одновременно предлагает обязать ПИФы платить налог на прибыль с получаемых пассивных доходов по ставке 15%. При этом налог, который заплатит ПИФ, предполагается засчитывать при последующем налогообложении пайщика. Сейчас ПИФ вообще не платит налог на прибыль как обычная компания. Предложение меняет саму экономику фондов. Для облигационного или дивидендного БПИФа это особенно больно: часть дохода, которая раньше могла оставаться внутри фонда и увеличивать стоимость пая, теперь будет проходить через налоговый контур. А значит придётся смотреть не только на комиссию УК и доходность а и на налоговую эффективность. Пока что это не значит что ПИФы сломали, но эффект будет зависеть от конструкции фонда и окончательного текста поправок. Пока это предложение, а не действующая норма. Сначала нужно увидеть законопроект: какие именно доходы объединят, как будут рассчитываться базы, что произойдёт с убытками по ценным бумагам, вычетами, ИИС и ПИФами и какие будут переходные положения. Но сам вектор уже понятен. ❤️ Поддержите пост если было интересно и поделитесь своим мнением в комментариях ✅ Подписывайтесь, будем разбираться в происходящем на рынке вместе с вами

Брокер удержал больше налога, чем должен был — и вернуть это можно за 5 минут в приложении, без декларации 📱 Разберу практическую ситуацию, которая случается чаще, чем кажется, особенно у тех, кто, как я, держит счета у разных брокеров. Почему вообще возникает переплата. Каждый брокер — отдельный налоговый агент, который считает НДФЛ только по операциям на своём счёте. Если у вас, скажем, прибыль по одной бумаге и убыток по другой у одного и того же брокера, налог должен посчитаться по чистому результату автоматически. Но ошибки случаются — при ребалансировке в течение года, при сложных сделках с разными датами расчётов, при технических сбоях в системе учёта. Итог — налог удержан с суммы, которая на самом деле не соответствует реальной прибыли. Кто обязан заметить ошибку первым. По закону, если налоговый агент (в данном случае брокер) сам обнаружил, что удержал лишнее — он обязан сообщить вам об этом в течение 10 дней с момента обнаружения. Но рассчитывать только на это не стоит — свою историю по счёту полезно проверять самостоятельно, особенно после активного года с докупками и продажами. Как вернуть — коротко и без похода в налоговую. Нужно написать заявление брокеру с указанием банковских реквизитов для возврата — сейчас у большинства брокеров это делается прямо в приложении, в разделе поручений или заявок, без визита в офис и без декларации 3-НДФЛ. Деньги возвращаются за счёт средств самого брокера, а не напрямую из бюджета — то есть это происходит быстрее, чем возврат через налоговую. Важный нюанс: даже если вы уже закрыли счёт у этого брокера до подачи заявления — это не освобождает его от обязанности вернуть деньги. Заявление всё равно можно подать постфактум. Когда это НЕ ваш случай. Если переплата возникла из-за того, что прибыль была у одного брокера, а убыток — у другого (классическая история сальдирования между разными счетами, о которой писал раньше), заявлением одному брокеру не обойтись — там нужна именно декларация 3-НДФЛ с отчётами от обоих. Практический вывод: раз в год, помимо проверки предзаполненных заявлений на вычеты в личном кабинете ФНС, стоит заодно свериться с отчётом брокера — не удержал ли он лишнего по операциям внутри одного счёта. Вопрос в зал: сталкивались с ситуацией, когда брокер удерживал больше налога, чем должен был? 👇 *Это не инвестиционная рекомендация — просто личный взгляд и открытые данные. Решения и ответственность за них всегда ваши.*

Работаю вахтой — и только недавно разобрался, что вахтовая надбавка не вся освобождена от налога 💰 Раз уж делюсь опытом про вахтовый график, разберу конкретный налоговый нюанс, который касается лично меня и наверняка многих читателей с похожим графиком. Как было раньше. До 2024 года надбавка за вахтовый метод (которая выплачивается взамен суточных) освобождалась от НДФЛ в полном размере, установленном работодателем в трудовом или коллективном договоре — то есть компания могла прописать любую сумму, и вся она была необлагаемой. Как стало с 2024 года. Ввели чёткий лимит: надбавка не облагается НДФЛ только в пределах 700 ₽ за каждый день пребывания на вахте (включая дни в пути от места сбора до объекта и обратно) — на территории России. За границей лимит выше — 2 500 ₽ в день, с 2025 года повышен до 3 500 ₽. Что это значит на практике. Если работодатель платит вахтовую надбавку, скажем, 1 050 ₽ в день, а необлагаемый лимит — 700 ₽, то с разницы (350 ₽ в день) удерживается НДФЛ. За 16 дней вахты это будет: (1 050 − 700) × 13% × 16 = 728 ₽ налога, который раньше вообще не платился бы. Важный нюанс: сама надбавка при этом не перестаёт быть компенсационной выплатой — она по-прежнему относится к возмещению расходов, связанных с особыми условиями труда (ст. 164 ТК РФ), просто с 2024 года государство ограничило необлагаемую часть, как это давно сделано для командировочных суточных. Что стоит проверить, если вы тоже на вахте. Посмотрите в расчётном листке, как именно разбита ваша вахтовая надбавка — на облагаемую и необлагаемую часть. Работодатель обязан это разделять и отражать в отчётности отдельным кодом дохода. Если надбавка у вас выше 700 ₽ в день — часть налога законно удерживается, и это не ошибка бухгалтерии, а действующее с 2024 года правило. Два года назад я даже не задумывался, что часть моей вахтовой прибавки облагается налогом — просто видел сумму в расчётке и не разбирался в структуре. Вопрос в зал: у вас на вахте надбавка укладывается в необлагаемый лимит, или заметная часть уходит под НДФЛ? 👇 *Это не инвестиционная рекомендация — просто личный взгляд и открытые данные. Решения и ответственность за них всегда ваши.*

ЛДВ — льгота на долгосрочное владение: что это, как работает и где подводные камни ЛДВ — это налоговый вычет, который позволяет не платить НДФЛ (13% или 15%) с прибыли от продажи ценных бумаг, если вы держали их больше трёх лет. Государство поощряет тех, кто инвестирует надолго: вы зарабатываете на росте актива, а часть прибыли остаётся в вашем кармане. Как считается вычет Льгота применяется только к положительному результату — разнице между ценой продажи и ценой покупки с учётом комиссий. Дивиденды и купонный доход под ЛДВ не подпадают, с них налог платится отдельно. Размер вычета: 3 млн ₽ за каждый полный год владения. 3 года → до 9 млн ₽ прибыли без налога 4 года → до 12 млн ₽ 5 лет → до 15 млн ₽ и т.д. Если прибыль превысила лимит — с остатка нужно заплатить НДФЛ. Что подходит под ЛДВ (с 1 января 2025) Акции и облигации (включая ОФЗ и корпоративные) российских компаний и компаний ЕАЭС, обращающиеся на российских биржах Паи ПИФов под управлением российских УК Ограничения: Бумаги куплены после 1 января 2014 года На момент продажи обращаются на биржевом рынке Не подходят: внебиржевые бумаги, валютные операции, драгметаллы, фьючерсы и опционы Условия Нужно быть налоговым резидентом РФ Срок владения считается по принципу FIFO: первой продаётся бумага, которая куплена раньше Перевод между брокерами не обнуляет срок, а при дарении или наследовании для нового владельца отсчёт начинается заново ЛДВ не применяется к бумагам, которые на дату продажи учитывались на ИИС. С 2025 года — также к бумагам, переведённым с ИИС на обычный счёт Налоговая база считается суммарно по всем брокерским счетам, а не по каждому отдельно Как получить Часто ЛДВ применяется автоматически. Если этого не произошло — можно подать заявление брокеру или декларацию 3-НДФЛ в налоговую. Отдельная льгота: ЛДВ-РИИ Полное освобождение от НДФЛ для бумаг компаний высокотехнологичного сектора. Коротко: ЛДВ — отличный инструмент для долгосрочной стратегии. Главное следить за тем, где учитываются бумаги (ИИС или обычный счёт), и помнить про ограничения по типам активов. Перед крупной сделкой имеет смысл сверить детали.

Меньше рутины, больше прогнозирования: ФНС разрешила бизнесу подавать уведомления по НДФЛ и взносам на несколько месяцев вперед С 1 сентября 2026 года вступает в силу скорректированный порядок взаимодействия бизнеса с налоговой службой. ФНС России (Информация от 4 сентября 2026 г.) внедрила долгожданное послабление для работодателей: теперь уведомления по налогам и взносам можно подавать не каждый месяц, а сразу на несколько периодов вперед. Разбираемся, как работает новый механизм «сводного уведомления», какие правила нужно учесть при его заполнении и что делать, если фактические выплаты сотрудникам отклонятся от прогноза. Кого касаются изменения и в чем суть нововведения? Новый порядок адресован юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, которые выплачивают доход сотрудникам и, соответственно, выступают налоговыми агентами и плательщиками страховых взносов. Раньше компаниям и ИП приходилось формировать и отправлять уведомления ежемесячно. Теперь же бизнес получил право на опережение: можно заполнить одно общее (сводное) уведомление сразу на несколько месяцев вперед, указав в нем прогнозируемые суммы по НДФЛ и страховым взносам. Это существенная оптимизация, которая позволяет бухгалтерии и финансовым директорам планировать налоговую нагрузку и сокращает время на рутинное ежемесячное документооборот. Как правильно разбить суммы внутри сводного уведомления? Чтобы налоговая корректно распределила платежи, внутри единого документа суммы необходимо строго разбить по периодам. Правила дифференциации зависят от вида платежа: • По НДФЛ: суммы отражаются за две части каждого месяца. o Первая часть: с 1 по 22 число включительно. o Вторая часть: с 23 по последнее число месяца. • По страховым взносам: указываются данные за текущий месяц, а также за каждый последующий месяц расчетного периода, который вы хотите закрыть этим уведомлением. ⚠️ Важное ограничение: только текущий год При планировании платежей наперед необходимо учитывать строгое временное ограничение. Сводное уведомление представляется исключительно на суммы в пределах текущего календарного года. Что это значит на практике? Отразить в уведомлении, подаваемом в сентябре-декабре 2026 года, прогнозируемые платежи за январь 2027 года не получится. Для отражения платежей следующего года потребуется сформировать и направить отдельное уведомление уже в январе 2027 года. Что делать, если факт не совпал с прогнозом? Главное преимущество сводного уведомления — после его отправки вам больше не нужно подавать ежемесячные уведомления. Однако бизнес-процессы динамичны: премии, больничные или увольнения могут изменить фактическую сумму налогов. Как действовать в таких случаях? 1. Факт БОЛЬШЕ прогноза. Если по факту размер налогов или взносов превысил суммы, заявленные в предварительном (сводном) уведомлении, необходимо подать уточненное уведомление. Сделать это нужно в установленный законом срок, чтобы избежать пеней и ошибок на ЕНС. 2. Факт МЕНЬШЕ прогноза. Если фактическая сумма выплат (и, соответственно, начисленных налогов) оказалась меньше заявленной, ничего подавать не нужно. Разница просто останется на Едином налоговом счете (ЕНС) как положительное сальдо и будет автоматически учтена в счет будущих платежей. Подписка, лайк и хорошее настроение если понравилось! В профиле ещё больше полезной и интересной информации!

С 1 сентября в России заработал новый порядок — перевод акций между брокерами в пару кликов, без продажи 🔄 Тема свежая в буквальном смысле — правило вступило в силу буквально несколько дней назад, поэтому расскажу, что это меняет. Суть механики. Перенос ценных бумаг с одного брокерского счёта на другой (или между брокерами) — это не продажа с точки зрения налогов. Срок владения не прерывается, а значит сохраняется и право на льготу долгосрочного владения (ЛДВ), если вы уже копите нужные 3 года на конкретной бумаге. Технически переносится не сам счёт, а сами активы — акции, облигации, паи. Что изменилось с 1 сентября 2026 года. Раньше перевод требовал оформления встречного поручения на приём бумаг у нового брокера — бюрократия, задержки, иногда бумажные документы с "живыми" печатями. Теперь действует система быстрых переводов: выбираете нового брокера, площадку расчётов (Мосбиржа или СПб биржа), бумаги — и всё занимает несколько минут вместо дней. Критически важный момент, без которого вся льгота теряет смысл. При переводе обязательно нужно передать новому брокеру сведения о расходах на покупку — брокерские отчёты и выписки депо за весь период владения. Если этого не сделать, новый брокер при продаже посчитает вашу налоговую базу от нуля, то есть обложит налогом всю сумму продажи, а не только реальную прибыль. Хорошая новость — новая система переводов включает и электронную передачу этих документов, так что риск "потерять историю" ниже, чем раньше. Отдельный нюанс для ИИС. Для индивидуальных инвестиционных счетов действует особый порядок перевода — просто взять и перенести бумаги с ИИС, как с обычного брокерского счёта, нельзя без учёта специальных условий программы перехода, иначе можно случайно лишиться накопленных налоговых льгот по самому счёту. Практический вывод: если когда-нибудь захотите сменить брокера — механика упростилась радикально, но обязательно проверяйте, что все документы о цене покупки передаются вместе с бумагами, а не остаются "утерянными" у старого брокера. Вопрос в зал: переводили когда-нибудь бумаги между брoкерами, или всегда продавали и покупали заново? 👇 *Это не инвестиционная рекомендация — просто личный взгляд и открытые данные. Решения и ответственность за них всегда ваши.*

Одна из ваших акций может дать освобождение от налога через 1 год вместо 5 — если это правильная бумага 🚀 Разберу льготу, которая касается конкретного узкого списка компаний, но именно поэтому многие о ней даже не подозревают, хотя бумага может лежать прямо в их портфеле. Обычное правило: льгота на долгосрочное владение (ЛДВ, о которой писал ранее) требует держать бумагу минимум 3 года, чтобы освободить прибыль от продажи от НДФЛ. А для узкого перечня высокотехнологичных компаний срок сокращён до 1 года. Это отдельная льгота — ЛДВ-РИИ. Она распространяется только на бумаги, включённые Мосбиржей в специальный Перечень ценных бумаг высокотехнологичного (инновационного) сектора экономики — и этот список регулярно обновляется. Актуальный состав на сегодня (сентябрь 2026) заметно расширился: ОАК, Артген, НПО "Наука", ПРОМОМЕД (акции и облигации), Наука-Связь, Позитив Технолоджис (акции и обе облигации), ВУШ Холдинг, Генетико, Делимобиль, Селектел (облигации), Софтлайн, ИВА, Диасофт, Группа Аренадата, Озон Фармацевтика, Элемент, Группа Астра, Группа компаний Базис, Циан, В2В-РТС, Фабрика ПО и ряд других. Если у вас в портфеле есть POSI — это ровно тот случай, льгота применима. Условия применения: — непрерывное владение бумагой от 1 полного года — бумага должна непрерывно находиться в перечне высокотехнологичного сектора весь этот год на дату продажи, а не только на момент покупки Важное изменение с 2026 года: раньше льгота фактически не работала для бумаг, купленных на IPO, потому что требовалось непрерывное нахождение в перечне с момента приобретения. Теперь достаточно, чтобы бумага была в перечне 365 дней до продажи — как было на момент покупки, уже неважно. Что льгота не покрывает: дивиденды облагаются налогом как обычно, льгота касается только прибыли от продажи самой акции. Список меняется постоянно — есть и исключения (например, Qiwi и HeadHunter, которые раньше были в перечне, сейчас в нём отсутствуют), поэтому раз в квартал стоит сверять свой портфель со свежей версией на сайте Мосбиржи. Вопрос в зал: проверяли, попадает ли что-то из вашего портфеля в этот список? 👇 *Это не инвестиционная рекомендация — просто личный взгляд и открытые данные. Решения и ответственность за них всегда ваши.*

Можно передать акции родственнику без единого рубля налога — но только если знать правильный список родственников 🎁 Разберём механику, которая пригодится и для семейного планирования, и просто как знание на будущее. Общее правило: подарки в виде ценных бумаг облагаются НДФЛ по ставке 13% (15% при доходах свыше 5 млн ₽ в год) от рыночной стоимости на момент зачисления на счёт получателя. Да, именно так — просто получить акции в подарок от постороннего человека уже создаёт налогооблагаемый доход, даже если вы их не продавали. Исключение — близкие родственники. Дарение акций внутри этого круга полностью освобождено от НДФЛ. К близким родственникам закон относит: супругов, родителей и детей (включая усыновлённых), дедушек, бабушек и внуков, а также полнородных и неполнородных братьев и сестёр. Дядя, тётя, двоюродные братья, свёкор — уже не считаются, и налог придётся заплатить на общих основаниях. Лайфхак, о котором мало кто знает. Когда получатель подарка потом продаёт эти акции, он может учесть в расходах не ноль, а сумму, за которую бумаги изначально купил даритель. То есть налоговая база при продаже считается не с полной суммы выручки, а с разницы между ценой продажи и исторической ценой покупки дарителем — как будто вы сами покупали эти бумаги когда-то давно. Что нужно сохранить, чтобы этим воспользоваться: — Договор дарения — Документы, подтверждающие родство (свидетельство о браке, о рождении) — Брокерские отчёты дарителя, подтверждающие его расходы на покупку — Выписки из депозитария и дарителя, и одаряемого за соответствующие периоды Без этого пакета документов налоговая просто посчитает расходы нулевыми, и НДФЛ при продаже придётся заплатить со всей суммы выручки, а не с прибыли. Практический вывод: если планируете когда-нибудь передать портфель детям или получить его от родителей — не спешите, соберите документы заранее, это тот случай, когда бумажка, отложенная на потом, может стоить реальных денег через много лет. Вопрос в зал: рассматривали дарение ценных бумаг как способ передачи капитала внутри семьи, или для вас это стало открытием? 👇 *Это не инвестиционная рекомендация — просто личный взгляд и открытые данные. Решения и ответственность за них всегда ваши.*

Провёл за границей слишком много дней в году — и вот что это может сделать с вашими налогами на инвестиции ✈️📉 После Турции задумался: а что, если бы я не съездил на неделю, а прожил там полгода? Разберём правило, которое многие путешествующие инвесторы держат в голове весьма приблизительно. Суть правила. Налоговым резидентом РФ считается тот, кто провёл в России не менее 183 календарных дней за 12 подряд идущих месяцев. Гражданство роли не играет — гражданин России, проживший большую часть года за рубежом, теряет статус резидента точно так же, как иностранец, приехавший на короткий контракт. Статус пересчитывается на каждую дату выплаты дохода и подводится итог по календарному году. Что меняется для инвестора при потере статуса: — Дивиденды от российских компаний — вместо 13% удерживается 15% — Прочие доходы (продажа акций с прибылью, недвижимости раньше минимального срока владения, автомобиля) — 30%, без каких-либо вычетов и учёта расходов — Льгота на долгосрочное владение (ЛДВ), о которой писал отдельно — недоступна нерезиденту вообще — Зарплата и доход по договорам ГПХ с 2024 года облагаются по той же прогрессивной шкале 13-22%, что и у резидентов — тут статус уже не имеет значения Показательный пример из практики: инвестор с прибылью 11,1 млн ₽ от продажи активов, ставший нерезидентом по итогам года, заплатил бы 3,33 млн ₽ налога (30%, без вычетов) вместо гораздо меньшей суммы по резидентской ставке — разница больше 3 миллионов рублей на пустом месте. Что можно было сделать заранее: зафиксировать продажу актива в году, когда ещё сохранялся статус резидента, либо вернуться в РФ так, чтобы по итогам года набрать нужные 183 дня, либо дождаться истечения минимального срока владения для полного освобождения от налога. Практический вывод для тех, кто много путешествует или подумывает пожить за границей подольше: прежде чем планировать длительную поездку, стоит прикинуть, сколько дней в году вы уже провели вне России, и не запланировать ли крупную продажу активов до, а не после потенциальной потери статуса. Вопрос в зал: считали когда-нибудь, сколько дней в году реально проводите за границей, или этот вопрос никогда не всплывал? 👇 {$MDSN1}

Финансовые выгоды ИИС-3 перед обычным брокерским счетом (БС) или как увеличить доходность инвестиций! Моя цель - создать капитал с 0. Чтобы ускорить процесс, нужно пользоваться всеми возможными средствами, увеличивая свою доходность. Что может предложить ИИС-3? - В части дивидендов разницы нет , в любом случае налог с них будет удержан брокером автоматически + Купоны с облигаций на ИИС-3 не облагаются налогом в отличие от БС, что сильно ускоряет рост капитала, ведь вы реинвестируете бОльшую сумму. + Вычет на взнос в большинстве случаев до 52 тыс. рублей, если есть официальные доходы с которых можно вернуть уплаченный НДФЛ. Если вносить в год 400 тыс.р (максимальная база для расчета), то это 13% гарантированной доходности от этих вложенных средств. Главное не закрыть ИИС раньше срока. + Доход от сделок купли-продажи не облагается налогом, если не закрыть ИИС раньше срока соответственно. Какие здесь плюсы - балансировка портфеля без потери части доходности, смело можно фиксировать прибыль в выросшем инструменте и докупать отстающие, в целом хорошо отобранные активы стремятся в одно направление, поэтому балансировка это - Грааль в трейдинге, который все так упорно ищут. И самые красивые сделки по графе - это просто балансировка активов в портфеле при полном инвестировании средств, но подробнее об этом чуть позже. Долгосрочное инвестирование ≠ долгосрочное владение. Не лучший вариант собрать портфель и ждать 3 года льготы ЛДВ. Балансировка классов активов между собой и даже внутри классов дает большое преимущество на длинной дистанции. Первые 5 лет буду раскачивать депо на ИИС, а дальше посмотрим. Подробнее механику и остальные выгоды ИИС изучайте внимательно самостоятельно, ведь это не все, я подчеркнул только основные на мой взгляд моменты под свой запрос и поделился своим мнением. Своё можете оставить в комментариях.

Купоны ОФЗ облагаются налогом. Но если знать, на каком счёте их держать — можно вообще не платить ⚠️ Разберу тему, в которой сам чуть не запутал читателей — и заодно честно себя поправлю. Как было раньше. До 2021 года держатели ОФЗ были освобождены от НДФЛ на купонный доход целиком — эта льгота работала на любом счёте, отсюда и живёт до сих пор миф "купоны ОФЗ не облагаются налогом". Как сейчас на обычном брокерском счёте. С 2021 года льготу отменили — 13% (или 15% с превышения) удерживается с каждой выплаты купона автоматически, брокер выступает налоговым агентом. А вот тут ключевой нюанс, который я сам сначала упустил — счёт решает всё. На ИИС правила другие: — На ИИС-3 купоны, которые остаются внутри счёта и не выводятся, налогом при поступлении не облагаются. А если продержать счёт минимум 5 лет и не превысить лимит дохода 30 млн ₽ за весь срок — весь накопленный доход, включая купоны, освобождается от НДФЛ полностью при закрытии. Это не отсрочка, а настоящая льгота. — На ИИС типа А (старый формат) налог тоже не удерживается по ходу, но начисляется в момент закрытия договора. — На ИИС типа Б — похожий принцип освобождения, но по своим условиям. Важное ограничение 2026 года: если бумаги когда-либо лежали на ИИС, перевести их потом на обычный счёт и получить льготу за долгосрочное владение (ЛДВ) уже нельзя — эти две льготы не совмещаются. Но для стратегии "держу до закрытия ИИС" это не имеет значения — вы просто фиксируете льготу другим путём. Практический вывод: если держите ОФЗ на обычном брокерском счёте — да, каждый купон приходит уже за вычетом налога. Если на ИИС-3 и планируете держать счёт минимум 5 лет — купоны копятся внутри без удержаний, и при правильном закрытии счёта налога может не быть вообще. Вопрос в зал: держите облигации на ИИС специально ради этой льготы, или для вас это стало открытием? 👇

Убыток по акции — это не только потеря денег, но и налоговый актив, о котором мало кто помнит 📉➡️💰 Разберём механику, которая реально экономит деньги, но почему-то стабильно остаётся в тени вычетов по ИИС. Суть. Если в течение года у вас были и прибыльные, и убыточные сделки с ценными бумагами — убыток уменьшает налогооблагаемую прибыль. Это называется сальдированием, и здесь есть два уровня. Уровень первый — сальдирование внутри одного брокера в течение года. Брокер делает это автоматически при расчёте НДФЛ по итогам года — если по одним бумагам заработали, по другим потеряли, налог считается с чистого результата, а не с прибыли по отдельности. Тут ничего специально оформлять не нужно. Уровень второй — если прибыль и убыток оказались у разных брокеров. Тут автоматики нет. Нужно подавать декларацию 3-НДФЛ самостоятельно, приложив отчёты о финансовых результатах от обоих брокеров, чтобы зачесть убыток у одного против прибыли у другого. Уровень третий, самый недооценённый — перенос убытков прошлых лет вперёд. Если год закрыли в минусе, этот убыток не сгорает. Его можно переносить на будущие прибыльные периоды в течение 10 лет и уменьшать налоговую базу тогда, когда наконец получите прибыль. То есть убыточный год — это не просто потерянные деньги, а своего рода "налоговый кредит" на будущее, если правильно его задокументировать. Что важно сделать, чтобы не потерять право на перенос: - Подать нулевую декларацию за убыточный год с расчётом финансового результата, даже если возвращать вам пока нечего. - Сохранить все брокерские отчёты за этот год — понадобятся при заявлении вычета в прибыльном году. - Помнить про исключение: убыток по бумагам, которые на момент покупки не обращались на организованном рынке, не засчитывается против прибыли по обращающимся бумагам, и наоборот. Многие в моменте убыточной сделки думают только про эмоциональную сторону потери и забывают, что у этой потери есть отложенная налоговая ценность — если её правильно оформить, а не просто закрыть глаза и забыть. Вопрос в зал: фиксировали когда-нибудь убыток осознанно, зная, что сможете зачесть его против будущей прибыли? 👇 {$BSPBP}

С 1 января 2025 года криптовалюта в России официально признана имуществом (Федеральный закон №418-ФЗ). Это значит, что покупать, продавать, обменивать и майнить цифровые активы можно, но с четкими правилами. Главное, что нужно знать частному инвестору: 1. Покупать и владеть можно. Прямого запрета на покупку криптовалюты для физических лиц нет. 2. Платить криптой внутри РФ — нельзя. Использование цифровой валюты как платежного средства за товары и услуги на территории России запрещено (это считается денежным суррогатом). 3. Доходы облагаются НДФЛ по прогрессивной шкале: · До 2,4 млн ₽ в год — 13% · 2,4–5 млн ₽ — 15% · 5–20 млн ₽ — 18% · 20–50 млн ₽ — 20% · Свыше 50 млн ₽ — 22% Для нерезидентов ставка — 30%. 4. Налог считают с прибыли: (цена продажи − цена покупки) × ставка. Если не можете подтвердить расходы документально (чеки, выписки с биржи), налог начислят со всей суммы продажи. 5. Сроки отчетности: декларация 3-НДФЛ за 2025 год подается до 30 апреля 2026, уплата налога — до 15 июля 2026. 6. Банки и ФНС усилили контроль. Особое внимание — к P2P-сделкам и крупным поступлениям на счета. Банки вправе запрашивать историю транзакций и подтверждение источников средств. 7. Льгота долгосрочного владения (3 года) на криптоактивы не распространяется. Краткий итог: криптовалюта вышла из «серой зоны». Теперь это легальный, но строго регулируемый актив. Ведите учет всех операций, сохраняйте документы и вовремя подавайте декларации. 10 хештегов:

Прогнал 26 коротких облигаций против вклада под 13%. Больше половины проиграли Взял бумаги надёжных эмитентов и ОФЗ с погашением в ближайшие полгода. ВДО сознательно не трогал, там другая игра и другие риски. Посчитал всё с комиссией и налогом, сравнил с обычным вкладом под 13% с ежемесячной капитализацией. Вклад обыграли 12 бумаг из 26. Вдумайтесь: даже надёжные облигации в большинстве своём не бьют депозит. Считал на миллион, комиссия по моему тарифу 0,04%. У вас цифры будут свои, но выводы не поменяются. Кто выиграл Срок, бумага, чистая доходность и на сколько пунктов обошла вклад: – 148 дней, Новые Технологии 001Р : 15,93%, +3,6 п.п. – 17 дней, ВИС ФИНАНС БО-П07 {$RU000A10AV15} : 15,81%, +3,4 п.п. – 56 дней, Мэйл.Ру Финанс 001Р-01 {$RU000A103QK3} : 14,49%, +2,1 п.п. – 35 дней, ВИС ФИНАНС БО-П04 {$RU000A106EZ0} : 14,35%, +2,0 п.п. – 24 дня, Селектел 001Р-03R {$RU000A106R95} : 13,36%, +1,0 п.п. – 14 дней, ГТЛК БО 002Р-07 {$RU000A10AU73} : 13,30%, +0,9 п.п. – 52 дня, ДелоПортс 001Р-04 {$RU000A10B487} : 12,89%, +0,5 п.п. – 56 дней, РусГидро БО-П06 {$RU000A1057P8} : 12,79%, +0,4 п.п. – 128 дней, Альфа-Банк 52Р25 : 12,38%, +0,1 п.п. – 57 дней, ОФЗ 26219 {$SU26219RMFS4} : 11,48%, практически вровень. За надёжность государства платите всей доходностью, вот прям всей Кто проиграл И тут два чётких лагеря. Первый: слишком короткие. МТС Банк 001Р-05 {$RU000A10BJ85}, до погашения 3 дня. На витрине 12,8% годовых, чистыми выходит 5,66%. Сбербанк 001Р-SBER29 {$RU000A103G42}, 10 дней: 4,65%. Россети 001Р-15R {$RU000A10ASB8}, 4 дня: 8,31%. Почему так: комиссия при покупке фиксированная, а зарабатывать бумаге некогда. Цена у надёжного эмитента перед погашением уже прижата к номиналу, взять оттуда нечего, и комиссия доедает остатки. Второй: валютные. Норникель $RU000A107C67: минус 2,1 п.п. к вкладу. Лукойл $RU000A1059N9: минус 2,0. Газпром нефть $RU000A108PZ2: минус 6,8. ЭН+ $RU000A108FX8: минус 4,6. Только не спешите записывать их в плохие. Купон у них в долларах и юанях, 2,8% у Норникеля, 4,7% у Лукойла. Понятно, что в рублях они проигрывают вкладу под 13%. Покупая такую бумагу, вы ставите не на процент, а на курс. Ослабнет рубль – выиграли. Нет – получите то, что в таблице. Сравнивать их с рублёвым депозитом просто некорректно, это другой инструмент. Теперь главное. Откуда разрыв между витриной и кошельком У ГТЛК в терминале доходность к погашению 17,7%. У меня в расчёте 13,30%. Обе цифры честные, просто считают разное. Разрыв складывается из двух независимых вещей. Первое: YTM не учитывает ни налог, ни комиссию. Это доходность грязными. НДФЛ удерживают с полного купона при выплате, комиссию платите при покупке, и на коротком сроке эти два вычета снимают основную часть разницы. Второе: сам метод счёта. YTM – эффективная доходность, с капитализацией: как будто вы реинвестируете под ту же ставку весь год. Я считаю простую годовую: прибыль / вложенное × 365 / дни. На коротких бумагах эффективная всегда выше простой на процент-полтора, просто из-за математики пересчёта, ещё до всяких вычетов. В сумме на коротких бумагах между витриной и кошельком набегает от двух до четырёх процентных пунктов годовых. Два правила Не сравнивайте валютные облигации с рублёвым вкладом. Это ставка на курс, а не на процент. Сравнивайте только чистую доходность после налога и комиссии, простую годовую: прибыль / вложенное × 365 / дни. Всё остальное – витрина. Вопрос к вам. Держите короткие облигации или сидите во вкладе? И проверяли хоть раз, сколько реально пришло против того, что обещали? Всё ли так посчитано? Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией.

Плачу за фитнес-клуб два года и только сейчас узнал, что могу вернуть с этого деньги 🏋️💰 Разберём вычет, про который многие знают в теории "что-то такое есть", но никогда не оформляли — потому что путают его с чем-то сложным. На деле — 10 минут в личном кабинете ФНС. Социальный вычет объединяет сразу три категории трат: обучение (своё), лечение и медикаменты, занятия спортом и фитнесом. Общий лимит на всё это в 2026 году — 150 000 ₽ в год, а вычет с этой суммы — до 19 500 ₽ живыми деньгами (13% от лимита). Важный нюанс: лимит общий, а не по 150 000 ₽ на каждую категорию. Потратили 70 000 ₽ на лечение, 60 000 ₽ на своё обучение и 40 000 ₽ на фитнес — вернут вычет не со 170 000 ₽, а только со 150 000 ₽. Отдельные лимиты, которые НЕ входят в общий: - Обучение ребёнка — 110 000 ₽ на каждого ребёнка отдельно от вашего личного лимита. - Дорогостоящее лечение (сложные операции, имплантация зубов) — вообще без ограничения по сумме. Про фитнес отдельно, раз уж тема больная. Вычет положен не за любой абонемент, а только за занятия в организации из официального перечня физкультурно-спортивных услуг — список утверждён и обновляется, клуб должен в нём числиться. Проверить свой клуб стоит до оплаты, а не после. Как получить, не дожидаясь конца года. Не обязательно ждать декларации в следующем январе — можно оформить через работодателя: в личном кабинете ФНС запрашиваете справку о праве на вычет, налоговая подтверждает работодателю, и он просто перестаёт удерживать НДФЛ с зарплаты, пока лимит не исчерпается. Деньги приходят не разовым возвратом, а прибавкой к каждой зарплате. Два года платил за клуб и налоги отдельно друг от друга, как будто это не связанные вещи. 19 500 ₽ в год — не миллионы, но это бесплатные деньги за то, что вы и так уже делаете. Вопрос в зал: оформляли вычет за фитнес или обучение, или тоже откладывали "как-нибудь потом"? 👇

Продал акции с прибылью в 8 млн ₽ и не заплатил ни рубля налога — вот как 📊 Расскажу про льготу, о которой почему-то реже говорят, чем про вычет по ИИС, хотя механизм гораздо мощнее по деньгам. Льгота долгосрочного владения (ЛДВ). Если держите акции или облигации российских компаний (или из ЕАЭС) больше трёх лет на обычном брокерском счёте — прибыль от продажи освобождается от НДФЛ. Формула простая: 3 000 000 ₽ необлагаемой прибыли за каждый полный год владения. Три года — 9 млн, четыре — 12 млн, пять — 15 млн. Применяется брокером автоматически, никаких заявлений подавать не нужно. Ключевой нюанс, который многие путают: ЛДВ и ИИС — это разные корзины, и совмещать их нельзя. Бумаги, которые хоть раз побывали на ИИС, под ЛДВ не подпадают, даже если потом перевести их на обычный брокерский счёт. То есть если планируете держать бумагу реально долго и рассчитываете на большую прибыль — иногда выгоднее держать её именно на брокерском счёте ради ЛДВ, а не тащить через ИИС ради вычета в 52 000 ₽ в год. Лайфхак для тех, у кого прибыль больше лимита. Если ваша прибыль от продажи превышает лимит текущего года — не обязательно продавать всё разом. Можно продать часть бумаг сейчас, а остаток перенести на следующий год, когда льгота вырастет ещё на 3 млн. Дробите продажу — и налоговая база каждый раз обнуляется по новой. Важно держать в голове: Действует только на сделки на российских биржах (Мосбиржа, СПб биржа), и с 2025 года — только на бумаги эмитентов из России и ЕАЭС. На дивиденды и купоны не распространяется — только на разницу между ценой покупки и продажи. Считается по принципу FIFO: если докупали бумагу по частям, первыми "продаются" самые старые. Три года — не такой уж долгий срок для тех, кто и так покупает вдолгую, а экономия на выходе может быть куда весомее, чем вычет по взносам на ИИС. Вопрос в зал: держите бумаги на обычном брокерском счёте специально ради ЛДВ, или всё уходит через ИИС по привычке? 👇

16 лет в браке — и только сейчас я понял, что мы полтора года переплачивали государству 💍💸 Расскажу лайфхак, который многие семейные инвесторы упускают банально из-за привычки "у нас же общий бюджет, зачем два счёта". Суть в цифрах. Лимит вычета на взнос по ИИС-3 — 400 000 ₽ в год на человека, а не на семью. При ставке НДФЛ 13% это 52 000 ₽ возврата. Если вкладываете только через один ИИС на себя — вы физически ограничены этой суммой, даже если семейный бюджет позволяет инвестировать больше. А теперь смотрите: если у вас официальная зарплата и у супруга/супруги тоже, у каждого — свой лимит в 400 000 ₽ и свой вычет в 52 000 ₽. Итого на семью — 104 000 ₽ живыми деньгами в год, а не 52 000. Третий уровень, про который вообще мало кто знает. Если вы уже полностью исчерпали свой личный лимит в 400 000 ₽, можно довнести ещё до 100 000 ₽ — но уже на ИИС ребёнка, и получить вычет с этой суммы тоже. Причём это отдельный лимит на каждого родителя: если оба родителя исчерпали свои 400 000 ₽ и оба довносят на детский счёт, получается ещё до 200 000 ₽ дополнительного лимита на семью, то есть ещё +26 000 ₽ возврата. Итого потенциал для семьи с двумя работающими родителями и хотя бы одним ребёнком: 400К + 400К + 200К = 1 000 000 ₽ базы для вычета, а это уже до 130 000 ₽ живого возврата в год вместо 52 000 с одного счёта. Разница — почти в 2,5 раза. Нюансы, которые важно держать в голове: Вычет положен только с суммы, не превышающей фактически уплаченный вами НДФЛ — неработающий супруг свой лимит не реализует. Детский ИИС оформляется на имя ребёнка, но распоряжается им родитель до совершеннолетия. Минимальный срок владения для ИИС-3, открытых в 2024-2026 годах, — 5 лет, при досрочном закрытии все льготы сгорают. Мы с женой два года вносили всё через один счёт, потому что "так проще считать". Как оказалось — проще, но менее выгодно на десятки тысяч рублей в год. Вопрос в зал: используете детский ИИС в семейной стратегии, или это для вас открытие, как и для меня? 👇

Налоговый вычет за благотворительность: актуальные правила и инструкция от ФНС (2026 год) Делать добрые дела не только благородно, но и выгодно с точки зрения налогообложения. Федеральная налоговая служба (ФНС России) в информации от 8 июня 2026 года напомнила гражданам о возможности вернуть часть уплаченного НДФЛ через оформление социального налогового вычета за благотворительность. Разбираемся, кто может претендовать на возврат средств, каким организациям можно жертвовать и какие документы необходимо подготовить. Сколько можно вернуть: главное ограничение Социальный вычет по расходам на благотворительность предоставляется в фактическом размере произведенных пожертвований. Однако законодательство устанавливает строгий лимит: сумма вычета не может превышать 25% от годового дохода физического лица, облагаемого НДФЛ по ставке 13%. Это означает, что вернуть налог можно только с той суммы пожертвований, которая укладывается в четверть вашего официального годового заработка. Кому можно жертвовать, чтобы получить вычет Налоговый кодекс РФ четко определяет перечень организаций, пожертвования в пользу которых дают право на вычет. К ним относятся: 1. Благотворительные организации. 2. Социально ориентированные некоммерческие организации (НКО). 3. НКО, ведущие деятельность в социально значимых сферах: наука, культура, физическая культура и спорт, образование и другие аналогичные направления. 4. Религиозные организации. 5. Некоммерческие организации, осуществляющие деятельность по формированию или пополнению своего целевого капитала. ⛔ Когда в вычете будет отказано: важные исключения ФНС обращает особое внимание на ситуации, когда условия предоставления вычета не применяются. Вы не сможете вернуть налог, если: • Нарушен принцип прямого финансирования: средства были перечислены не напрямую организациям, перечень которых определен НК РФ, а в адрес учрежденных ими фондов. • Помощь не является бескорыстной: расходы на благотворительность предполагали получение физическим лицом какой-либо материальной или нематериальной выгоды (например, передача имущества, оказание услуг, размещение рекламы и т.д.). • Адресат помощи – физическое лицо: денежная помощь была оказана напрямую другому человеку (даже если это нуждающийся родственник или знакомый), а не зарегистрированной организации. Как оформить вычет: пошаговый алгоритм Для получения социального вычета необходимо действовать по окончании того налогового периода (календарного года), в котором были сделаны пожертвования. Шаг 1. Соберите полный пакет подтверждающих документов (список см. ниже). Шаг 2. Заполните налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Шаг 3. Подайте декларацию и приложенные к ней документы в налоговый орган (удобнее всего это сделать через Личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС). Чек-лист документов для налоговой Чтобы инспекция одобрила вычет, к декларации 3-НДФЛ необходимо приложить следующий пакет документов: 1. Правовое основание: договор или соглашение на пожертвование (оказание благотворительной помощи). 2. Подтверждение факта оплаты: платежные документы. Это могут быть чек контрольно-кассовой техники (ККТ), квитанции к приходным кассовым ордерам, платежные поручения, выписки с банковского (лицевого) счета и т.п. 3. Подтверждение статуса и цели: документы, подтверждающие статус организации-получателя и целевой характер перечисления пожертвования. В качестве примеров ФНС приводит копию учредительных документов организации или копию ее бюджетной сметы. Совет: Сохраняйте все чеки и договоры сразу в момент совершения пожертвования. Наличие правильно оформленных документов, подтверждающих именно бескорыстный характер помощи и статус организации, является ключевым фактором для успешного получения вычета. Подписка, лайк и хорошее настроение если понравилось! В профиле ещё больше полезной и интересной информации!

💸Друзья, давайте поговорим о наших финансах Привет, дорогие❗ В наше время так важно чувствовать себя уверенно в вопросах денег, хочу напомнить простые, но важные вещи по законам РФ, которые помогают нам сохранять и приумножать доход. С 2026 года🔹МРОТ составляет 🔹27 093 рубля в месяц -это минимальная основа, на которую можно опираться, а с официальной зарплаты мы платим НДФЛ по прогрессивной шкале (от 13% и выше в зависимости от дохода) Но самое приятное - государство даёт нам налоговые вычеты✅ Вы можете вернуть часть уплаченного налога👇🏼 На лечение, обучение, фитнес и благотворительность (социальные вычеты) На детей (стандартные вычеты - от 1400 руб. на первого) При покупке жилья (имущественные) Через ИИС и инвестиции Семьи с детьми тоже могут рассчитывать на дополнительные меры поддержки, включая возможный налоговый кешбэк. Мои советы для вашего спокойствия👇🏼 Ведите простой учёт доходов и расходов (хотя бы в заметках или приложении банка) Старайтесь откладывать 10 - 20% от дохода даже небольшие суммы со временем превращаются в надёжную подушку Используйте все законные вычеты - это ваши честно заработанные деньги, которые можно вернуть. Развивайтесь, ищите возможности для роста дохода, но всегда в рамках закона. Вы - главная ценность❗ Заботьтесь о себе и своих близких, планируйте будущее с умом☝🏼 📉📈Подпишись, потеряешь ведь✅

С 1 июня СФР начал прием заявлений на ежегодную семейную выплату: как вернуть часть НДФЛ С 1 июня 2026 года Социальный фонд России (СФР) открыл прием заявлений на новую меру поддержки — ежегодную семейную выплату. Согласно Федеральному закону от 13.07.2024 № 179-ФЗ, работающие родители с двумя и более детьми могут вернуть часть уплаченного НДФЛ, чтобы эффективная ставка налога составила 6%. Кто имеет право на выплату. Право на поддержку возникает при одновременном соблюдении следующих условий: • В семье двое и более детей (до 18 лет или до 23 лет, если они обучаются по очной форме, за исключением программ доп. образования). • Заявитель (родитель, усыновитель, опекун или попечитель) является налоговым резидентом РФ, постоянно проживает в стране и имеет официальный доход, с которого в прошлом году уплачивался НДФЛ. • Среднедушевой доход семьи не превышает 1,5 регионального прожиточного минимума (оценивается за 2025 год). • У заявителя отсутствует задолженность по уплате алиментов. Выплату может получить каждый из работающих родителей. Как рассчитывается размер выплаты. Государство возвращает разницу между фактически уплаченным НДФЛ и налогом, рассчитанным по льготной ставке 6%. Важный нюанс: при расчете суммы возврата не применяются стандартные, социальные и имущественные налоговые вычеты (ст. 218, 219, пп. 3 и 4 п. 1 ст. 220 НК РФ). Деньги поступают единовременным платежом на банковский счет заявителя в российской кредитной организации без взимания комиссии. Оценка доходов и имущества. При назначении выплаты СФР применяет правила оценки материального положения, аналогичные тем, что действуют для единого пособия. Что учитывается в доходах: зарплата, пенсии, стипендии, алименты, доходы от самозанятости и по договорам, проценты по вкладам, само единое пособие. Что НЕ учитывается: маткапитал, субсидии на жилье или транспорт, выплаты по уходу за нетрудоспособными, налоговые вычеты. Требования к имуществу: Допускается по одному объекту каждого типа (квартира, дом, дача, гараж, участок) без ограничений по площади. Если объектов несколько, действуют лимиты: суммарная площадь квартир — не более 24 кв. м на человека, домов — 40 кв. м, участков — 0,25 га в городе или 1 га на селе. Разрешены один автомобиль, моторная лодка или трактор. Многодетные семьи и семьи с ребенком-инвалидом могут иметь два однотипных транспортных средства. Примечание: из состава семьи для расчета дохода исключаются лица, лишенные родительских прав, призывники, осужденные, находящиеся в розыске или на полном гособеспечении. Сроки и порядок подачи заявления. Заявление можно подать в период с 1 июня до 1 октября года, следующего за отчетным. Таким образом, в 2026 году принимается заявления за доходы, полученные в 2025 году. Право на выплату нужно подтверждать ежегодно. Каналы подачи: портал Госуслуги (рекомендуется), МФЦ или клиентская служба СФР. Документы: СФР соберет большинство сведений самостоятельно через Единую централизованную цифровую платформу в социальной сфере. Справки потребуются лишь в отдельных случаях (например, документы, выданные за границей, или сведения о доходах от силовых ведомств). Сроки рассмотрения: до 10 рабочих дней. Уведомление о решении придет в течение суток, а средства перечислят на счет в пределах 5 рабочих дней. Важная гарантия Согласно статье 5 Федерального закона № 179-ФЗ, получение ежегодной семейной выплаты не учитывается при определении права на иные меры социальной поддержки. Это значит, что новая выплата не приведет к потере права на другие детские пособия и льготы. Финансирование осуществляется за счет межбюджетных трансфертов из федерального бюджета. Подписка, лайк и хорошее настроение если понравилось! В профиле ещё больше полезной и интересной информации!

🔥 Срочно для забывчивых: 30 апреля прошло — но ещё не всё потеряно! Если вы были обязаны отчитаться за 2025 год о полученных доходах, но забыли или не успели подать декларацию — не тяните! ‼️ Сделать это нужно в любом случае. Что будет, если проигнорировать срок, и как минимизировать последствия. ⚠️ Чем грозит неподача декларации? 1️⃣ Штраф за просрочку 5 % от суммы налога к уплате за каждый полный или неполный месяц просрочки. Минимум — 1 000 ₽ (даже если налог нулевой). Максимум — 30 % от суммы налога. И да: один день опоздания считается как целый месяц. Да-да, у налоговой свря математика …🙄 2️⃣ Авторасчёт от ФНС — самый неприятный сценарий Если совсем не подать декларацию, налоговая сама всё посчитает — по своим базам, без учёта ваших вычетов и льгот. Результат может оказаться в разы больше, чем если бы вы отчитались сами. 🙄И поверьте: потом исправлять это долго, дорого и очень нервно. 3️⃣ Пени за каждый день просрочки Они начисляются автоматически — и их тоже придётся оплатить. Капают день за днём, так что чем дольше ждёте, тем больше сумма. 🟢Но есть и хорошая новость! Если успеть подать декларацию до 15 июля, то есть небольшая хитрость - как отделаться только штрафом в 1 000 ₽ . 📌 Мой главный совет: не ждите, пока налоговая доначислит всё сама. Лучше подайте декларацию сейчас, даже с опозданием. Это сэкономит нервы, время и деньги. 🔔 P.S. Каждый год ко мне приходят клиенты с "автоматическими" проверками от ФНС. 🔴 Исправить можно — но это дольше, дороже и гораздо нервнее, чем просто вовремя сдать декларацию. Не повторяйте чужих ошибок!